临湘市商业事务管理中心2022年度部门决算
目录
第一部分 商业事务管理中心概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
商业事务管理中心概况
一、部门职责
（一）负责原商业局所属企业改制扫尾、管理商业国有资产、维护系统大局稳定、具体承办城区生猪定点屠宰业务
（二）根据市委市政府考核要求，紧紧围绕“经济要稳住、发展要安全”的总体目标，团结带领全系统干部职工攻坚克难，稳中求进。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市商业事务管理中心单位内设机构包括：机关内设科室7个，分别为财务股、人事股、业务股、办公室、综治办、党建办、老干办。
（二）决算单位构成。商业事务管理中心2022年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市商业事务管理中心本级。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计230.44万元。与上年193.66万元相比，增加36.78万元，增长19%。主要是因为：（一）财政拨款收入增加42.53万元，（二）其他收入减少5.75万元。（三）需特别说明，由于会计统计口径不同，2021年决算时将其他收入126.33万元计入财政拨款收入，导至2022年财政拨款收入较上年减少了83.8万元。但2022年其他收入又较2021年增加了120.58万元，两者相抵，2022年收、支增加了36.78万元，增加原因是退休人员死亡抚恤，住房公积金及养老保险增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计230.44万元，其中：财政拨款收入109.86万元，占47.7%；其他收入120.58万元，占52.3%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计230.44万元，其中：基本支出230.44万元，占100%；
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计109.86万元，与上年193.66万元相比，减少83.8万元,减少43.3%，主要是：（一）需特别说明由于会计统计口径不同，2021年决算时将其他收入126.33万元也计入财政拨款收入，导至2022年财政拨款收入较上年减少了83.8万元。（二）实际上2022年财政拨款收入109.86万元比2021年67.33万元增加42.53万元，增加原因是退休人员死亡抚恤，住房公积金及养老保险增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出109.86万元，占本年支出合计的47.7%，与上年193.66万元相比，财政拨款支出减少83.8万元，减少43.3%，主要是：（一）需特别说明，由于会计统计口径不同，2021年度决算时将其他收入126.33万元计入财政拨款收入，导至2022年财政拨款收入较上年减少了83.8万元。（二）实际上2022年财政拨款收入比2021年67.33万元增加42.53万元，增加原因是退休人员死亡抚恤，住房公积金及养老保险增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出109.86万元，主要用于以下方面：
一般公共服务（类）支出36.14万元，占32.90%；社会保障和就业（类）支出33.26万元，占30.3%;商业服务业等（类）支出34.73万元，占31.6%；住房保障（类）支出5.73万元，占5.20%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为71.48万元，支出决算数为109.86万元，完成年初预算的153.7%，其中：
1、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为36.14万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算与年末决算口径发生变化，有些费用决算调整了。
2、社会保障和就业支出（类） 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为7.64万元，支出决算为7.64万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为25.62万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：单位退休职工死亡2人预算追加.
4、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.94万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算与年末决算口径发生变化，有些费用决算调整了。
5、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）。
年初预算为58.11万元，支出决算为32.8万元，完成年初预算的56.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算与年末决算口径发生变化，有些费用决算调整了。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为5.73万元，支出决算为5.73万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出109.86万元，其中：
人员经费105.2万元，占基本支出的95.8%,主要包括基本工资36.98万元、绩效工资17.7、奖金7.7万元。公用经费4.66万元，占基本支出的4.2%，主要包括工会经费2.3万元、共他商品和服务支出1.3万元。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022 年度“三公 ”经费财政拨款支出预算为 0 .26万元，支出决算为0 .26万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支 出与上年持平，原因是厉行节约。
公务接待费支出预算为 0.26 万元，支出决算为 0 .26万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务用车运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平，原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.26万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位 2022 年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.26万元，全年共接待来访团组5个、来宾30人次，主要是与有关单位交流工作情况发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，新增公务用车 0 辆，公务用车运行维护费0万元，截至 2022 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出17.54万元，其中一般公共预算收入中支出4.66万元，在其他收入中列支12.88万，比上年决算数减少11.58万元，减少39.8%。主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制经费开支，全年支出比上年有所压减。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元。未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元。其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，无占政府采购支出总额百分比(由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比)，其中：授予小微企业合同金额0万元，无占政府采购支出总额百分比(由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比)。货物采购授予中小企业合同金额无占货物支出总额百分比(由于货物支出总额为0万元，无法计算占货物支出总额的百分比)，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比 (由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分92分，评价等级为：优。
（部门整体支出绩效自评报告见附件2）
（二）存在的问题及原因分析
（1）.部门绩效管理不够科学 ，有的绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致绩效目标不明确、不够细化、不够量化，缺乏可衡量性和可实现性。
（2）管理措施不够到位，个别绩效管理资料收集整理没有得到有效落实，致使绩效评价资料收集不全面、不完整、不及时。
（3）科学合理编制预算，严格执行预算
加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。
（4）完善管理制度，进一步加强资产管理
严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，对各类实物资产进行全面盘点，固定资产登记细化到科室。
第四部分
名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）
附件：
