2024年度临湘市长江大堤养护中心部门决算
目 录
第一部分 临湘市长江大堤养护中心单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市长江大堤养护中心
概况
一、部门职责
临湘市长江大堤养护中心是我市长江大堤专职管理机构，主要是担负我市38.5公里长江大堤和11.5公里冶湖撇洪渠及其附属建筑物的维护、管理、工程计划方案和防洪保安工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市长江大堤养护中心内设机构包括：办公室、政工股、计财股、工程股、党建办、工会、堤防所、电排站、长江护岸服务中心。
（二）决算单位构成。临湘市长江大堤养护中心2024年部门决算公开单位构成包括：临湘市长江大堤养护中心本级决算。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2024年度部门决算情况
说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1628.13万元。与上年相比，增加33.31万元，增长2.09%，主要是因为水利工程运行维护经费及防汛经费增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1628.13万元，其中：财政拨款收入1277.45万元，占78.46%；其他收入350.68万元，占21.54%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1628.13万元，其中：基本支出1210.06万元，占74.32%；项目支出418.07万元，占25.68%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1277.45万元，与上年相比，增加126.10万元,增长10.95%，主要是因为水利工程运行维护经费及防汛经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1274.45万元，占本年支出合计的78.28%，与上年相比，财政拨款支出增加123.10万元，增长10.69%，主要是因为因为水利工程运行维护经费及防汛经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1274.45万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出108.82万元，占8.54%；卫生健康（类）支出51.16万元，占4.01%；农林水（类）支出1069.71万元，占83.94%；住房保障（类）支出44.76万元，占3.51%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为984.82万元，支出决算数为1274.45万元，完成年初预算的129.41%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为102.32万元，支出决算为102.32万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为6.50万元，支出决算为6.50万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为51.16万元，支出决算为51.16万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
4、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。
年初预算为689.08万元，支出决算为865.32万元，完成年初预算的125.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加综合绩效奖及工资调标。
5、农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。
年初预算为91.00万元，支出决算为88.58万元，完成年初预算的97.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政统一采购了办公设备。
6、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行和维护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为80.80万元，无完成预算百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）决算数大于预算数主要原因是：财政追加了水库维修养护经费。
7、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。
年初预算为0万元，支出决算为22万元，无完成预算百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）决算数大于预算数主要原因是：财政汛期追加了防汛经费。
8、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13万元，无完成预算百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）决算数大于预算数主要原因是：财政追加了安全生经费。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为44.76万元，支出决算44.76万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1070.07万元，其中：
人员经费1064.47万元，占基本支出的99.48%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金。
公用经费5.60万元，占基本支出的0.52%，主要包括福利费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少1.16万元，降低100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。决算数小于上年数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，本年度无“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0.37万元，降低100%。其中:
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，预算数与决算数一致，我单位严格按预算执行决算；公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0.37万元，降低100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。决算数小于上年数主要原因是单位公车费用在其他资金里列支了，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0.79万元，降低100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。决算数小于上年数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入3万元；支出3万元，其中：基本支出0万元，项目支出3万元；具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，无完成预算百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）决算数大于预算数主要原因是：财政追加了人居环境整治经费。
十、关于机关运行经费支出说明
临湘市长江大堤养护中心单位性质为财政补助事业单位，为非参公管理事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额418.07万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出418.07万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额418.07万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额418.07万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
组织对2024年度本部门单位整体支出开展绩效自评，涉及项目5个，共涉及资金1628.13万元。其中，一般公共预算项目3个1165.63万元，占一般公共预算支出总额的91.46%；政府性基金预算项目1个3万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比）；社会保险基金预算项目1个108.82万元，占社会保险基金预算支出总额的100%。
（二）绩效评价结果
2024年度本单位整体支出全年预算数1674.82万元，执行数1628.13万元，完成预算的97.21%，绩效自评得分95分，评价等级为“优”。（评分表见附件2-1）。
绩效目标完成情况：一是为江南垸防汛排渍工作提供保障，保护了12万人口及38.97万亩耕地；二是按质按量完成上级下达的各项任务。
发现的主要问题及原因：一是全额编制空缺出来自筹编制不能及时顶替，到2024年年末，堤养中心已空缺全额编制数41人，10名自筹编制人员未及时顶替，而我单位属纯公益一类事业单位，没有其他经济来源，这也就造成自筹编制人员经费缺口。二是工作人员老龄化严重，专业技术人员青黄不接。
下一步改进措施：一是及时解决人员编制顶替；二是加大专技人员聘用力度。
（三）评价结果应用情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2024年部门整体支出绩效进行了自评，严格把控各项目资金的使用。找出薄弱环节加以改进和提升。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
附件2-1：长江大堤养护中心2024年度整体支出绩效评价评分表.xls
附件2-2：长江大堤养护中心2024年度财政整体支出绩效评价自评报告.doc
附件2-2：2024年部门整体支出绩效自评报告