2023年度
临湘市文创幼儿园部门决算
目录
第一部分 临湘市文创幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市文创幼儿园概况
一、 部门职责
全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。加强教育教学管理，为学龄前的儿童提供保育教育服务。实施教育与保育相结合的原则，对幼儿进行德智体美劳等全面教育，做好幼儿的心理和身体健康工作，结合幼儿发展规律和自身特点，有针对性的进行培养，主动与家庭、社会密切配合，做好幼儿家长的工作，达到家园共建，共同为幼儿创造一个良好的成长环境。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市文创幼儿园内设机构包括：办公室、教研室、财务室等处室。
（二）决算单位构成。临湘市文创幼儿园2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市文创幼儿园本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计599.15万元。与上年相比，减少60.34万元，减少9.15%，主要是因为单位仪器设备维修维护等业务活动开支减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计599.15万元，其中：财政拨款收入102.34万元，占17.08%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入496.81万元，占82.92%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计599.15万元，其中：基本支出599.15万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计102.34万元，与上年相比，减少155.20万元，减少60.26%，主要是因为人员异动，且单位教学所需的消耗性开支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出102.34万元，占本年支出合计的17.08%，与上年相比，财政拨款支出减少155.20万元，减少60.26%，主要是因为人员异动，且单位教学所需的消耗性开支减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出102.34万元，主要用于以下方面：教育（类）支出94.92万元，占92.75%；社会保障和就业（类）支出3.78万元，占3.69%；卫生健康（类）支出2.51万元，占2.45%；住房保障（类）支出1.14万元，占1.11%；其他（类）支出0.00万元，占0.00%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为20.96万元，支出决算数为102.34万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。），完成年初预算的488.26%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为19.49万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中，根据单位实际运行情况，追加了指标。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.27万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时分别计入了其他社会保障和就业支出、住房公积金、其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为15.28万元，支出决算为74.16万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了年中，根据单位实际运行情况，追加了指标。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.15万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数主要原因是：决算时计入了其他教育管理事务支出。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为1.22万元，支出决算为2.51万元，完成年初预算的205.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时部分计入了年中，根据单位实际运行情况，追加了指标。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为1.26万元，支出决算为1.14万元，完成年初预算的90.48%。决算数小于预算数主要原因是：决算时部分计入了其他教育管理事务支出。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0.61万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数主要原因是：决算时计入了其他教育管理事务支出。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为2.44万元，支出决算为3.78万元，完成年初预算的154.92%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时部分计入了年中，根据单位实际运行情况，追加了指标。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出102.34万元，其中：
人员经费55.24万元，占基本支出的53.98%，主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费47.10万元，占基本支出的46.02%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于 “三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算 0 万元，无占 “三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国 （境）团组0个，累计0人次，我单位 2023 年度无因公出国（境） 费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本部门无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门为非机关单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费6.96万元，用于开展教师业务培训，人数26人，内容为幼儿园教师师资培训、教育理论、幼儿园游戏活动培训、观摩学习等；未无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额44.85万元，其中：政府采购货物支出44.85万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额44.85万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额44.85万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位2023年度部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出102.34万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出599.15万元，其中：基本支出599.15万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分100.00分，评价结果等次为优。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为100.00分。全年预算数为599.15万元，执行数为599.15万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：一是促进幼儿的保教、安全、卫生保健工作，确保幼儿在园安全和健康；二是加强学习，强化教师的师德师风教育，强化教师的业务学习，强化对新课程理念的认识；三是领导和组织行政全面工作，完善各项规章制度，检查制度执行情况，实施各阶段工作计划，及教职员工的考核和奖惩。
（三）存在的问题及原因分析
财政资金的使用和合规票据报账方面，我们需要严格把关。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
