临湘市忠防中学2022年度部门决算
目录
第一部分 临湘市忠防中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市忠防中学概况
一、 部门职责
（一）实施中小学义务教育，促进基础教育发展，负责中小学学历教育（相关社会服务）。
1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教体局的行政规章制度。
2、配合市、乡镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
4、按照教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
5、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
6、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。…
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市忠防中学单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等部门。
（二）决算单位构成。2022年部门决算公开单位构成只包括：临湘市忠防中学，为二级决算部门，包括临湘市忠防中学本级决算部门，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1756.26万元。与上年相比，增加617.25万元，增长54.19%，主要是因为其他收入、生均公用经费等纳入2022年度总收支。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1756.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1408.91万元，占80.22%；政府性基金预算财政拨款收入3.00万元，占0.17%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入344.34万元，占19.61%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元。）
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1756.26万元，其中：基本支出1756.26万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1411.91万元，与上年相比，增加272.90万元,增长23.96%，主要是因为2022年度生均公用经费等纳入财政收支总数。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1408.91万元，占本年支出合计的80.22%，与上年相比，财政拨款支出增加269.90万元，增长23.70%，主要是因为2022年度生均公用经费等支出纳入财政拨款支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1408.91万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1239.17万元，占87.95%；社会保障和就业（类）支出106.65万元，占7.57%;住房保障（类）支出63.10万元，占4.48%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元。）
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为821.66万元，支出决算数为1408.91万元，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元。）完成年初预算的171.47%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：
年初预算数为0万元，支出决算为12.70万元，由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比，决算数大于预算数主要原因是：教师工资基数提高，工资及福利费等支出增加。
2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：
年初预算数为0万元，支出决算为28.80万元，由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比，决算数大于预算数主要原因是：教师结构调整，工资及福利费等支出增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：
年初预算数为674.44万元，支出决算数为885.36万元，，完成年初预算的131.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师工资基数提高，工资及福利费等支出增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：
年初预算数为0万元，支出决算数为244.31万元，由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比，决算数大于预算数主要原因是：该项支出主要用于学校改善办学条件基础设施维护等费用支出。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：
年初预算数为0万元，支出决算数为4.00万元，由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比，决算数大于预算数主要原因是：教师工资基数提高，工资及福利费等支出增加。
6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：
年初预算数为0万元，支出决算数为64.00万元，由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比，决算数大于预算数主要原因是：教师工资基数提高，工资及福利费等支出增加。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：
年初预算数为84.13万元，支出决算数为84.13万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：
年初预算数为0万元，支出决算数为22.52万元，由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比，决算数大于预算数主要原因是：因为该项具备不可预见性，因此未作年初预算。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：
年初预算数为63.10万元，支出决算数为63.10万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1408.91万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元。），其中：
人员经费997.19万元，占基本支出的70.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助。人员经费比上年增加84.79万元，原因是医疗保险缴费标准等费用提高。
公用经费411.73万元，占基本支出的29.22%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。公用经费比上年增加185.12万元，原因是维修支出增加。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022 年度“三公 ”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出决算为0 万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
公务接待费支出预算为 0 万元，支出决算为 0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
公务用车运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于 “三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算 0 万元，无占 “三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，我单位 2022 年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为 0 万元，全年共接待来访团组 0 个、来宾 0 人次，我单位 2022 年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置费 0 万元，新增公务用车 0 辆。公务用车运行维护费 0 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。我单位 2022 年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入3.00万元；年初结转和结余0万元；支出3.00万元，其中基本支出3.00万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。
年初预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位为非行政机关、非参公管理部门，未统计机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.89万元，用于召开日常例会会议，人数42人，内容为参加上级各部门及业务股室会议及相关工作等；开支培训费2.90万元，用于开展业务培训，人数约131人次，内容为国培、省培及相关部门组织的业务培训等；未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，无占政府采购支出总额百分比(由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比)，其中：授予小微企业合同金额0万元，无占授予中小企业合同金额百分比(由于授予中小企业合同金额为0万元，无法计算占授予中小企业合同金额的百分比)。货物采购授予中小企业合同金额无占货物支出总额百分比(由于货物支出总额为0万元，无法计算占货物支出总额的百分比)，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比(由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分97分，评价等级为：优。（部门整体支出绩效自评报告见附件2）
（二）存在的问题及原因分析
为加强单位资金使用效率，落实好财务管理制度，我校制定了内控管理制度、财务管理制度，严格把控资金使用。严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。专项资金纳入国库集中支付管理，单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生。存在的主要问题：财政资金的使用方面，我们需要严格把关。改进措施和有关建议：1、加强学习，提升财务相关人员业务能力。2、严格财务审核制度，从各项流程入手，严格控制财务审核制度。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件：
