2024年度
临湘市五里中心小学部门决算
目 录
第一部分 临湘市五里中心小学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市五里中心小学概况
一、部门职责
临湘市五里中心小学是一所财政全额拨款的事业单位，主要从事小学义务教育，促进基础教育发展，负责小学学历教育（相关社会服务）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市五里中心小学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等。
（二）决算单位构成。临湘市五里中心小学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市五里中心小学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1214.55万元。与上年相比，减少228.08万元，减少15.81%，主要是因为学生人数减少，教学所需的消耗性支出减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1214.55万元，其中：财政拨款收入1146.29万元，占94.38%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入68.26万元，占5.62%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1214.55万元，其中：基本支出1207.55万元，占99.42%；项目支出7.00万元，占0.58%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1146.29万元，与上年相比，减少147.69万元，减少11.41%，主要是因为学生人数减少，教学所需的消耗性支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1139.29万元，占本年支出合计的93.80%，与上年相比，财政拨款支出减少144.69万元，减少11.27%，主要是因为学生人数减少，教学所需的消耗性支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1139.29万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1062.57万元，占93.26%；社会保障和就业（类）支出35.75万元，占3.14%；卫生健康（类）支出13.98万元，占1.23%；住房保障（类）支出26.99万元，占2.37%；其他（类）支出0.00万元，占0.00%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为680.50万元，支出决算数为1139.29万元，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）完成年初预算的167.42%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为36.05万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时部分计入了其他普通教育支出和其他教育费附加安排的支出。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为16.11万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了其他普通教育支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为168.81万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为445.74万元，支出决算为824.61万元，完成年初预算的185.00%，决算数大于预算数主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
5、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为48.67万元，支出决算为16.99万元，完成年初预算的34.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时部分计入了行政运行和其他教育管理事务支出。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为71.32万元，支出决算为30.57万元，完成年初预算的42.86%，决算数小于年初预算数的主要原因是：教师人数减少，养老保险支出减少。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为4.00万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的40.29%，决算数小于年初预算数主要原因是：遗属人员减少。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为4.50万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的79.33%，决算数小于年初预算数主要原因是：教师人数减少，社保配套支出减少。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为35.66万元，支出决算为13.98万元，完成年初预算的39.20%，决算数小于年初预算数主要原因是：教师人数减少，医疗配套支出减少。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为53.49万元，支出决算为26.99万元，完成年初预算的50.46%，决算数小于年初预算数主要原因是：教师人数减少，公积金支出减少。
11、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为17.12万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数主要原因是：决算时计入了小学教育和其他教育管理事务支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1139.29万元，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）其中：
人员经费839.18万元，占基本支出的73.66%，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费300.12万元，占基本支出的26.34%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入7.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出7.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出7.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为7.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要为运动场改造及学校道路白改黑项目建设支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数。
本部门开支培训费2.83万元，用于开展教师业务培训，人数46人，内容为学习心理健康培训、安全教育培训等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额107.88万元，其中：政府采购货物支出107.88万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额107.88万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额107.88万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数1214.55万元，执行数1214.55万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是建章立制，抓规范。建立师德师风考核制度，让师德师风考评在年度考核、职务晋升、评优评先等各方面得到体现。集中学习，强观念。开展暑期师德师风专题培训，全体教师自查自纠填写《个人自查表》，签订《师德承诺书》。榜样引领，助成长。大力选树身边的师德典型，宣传先进典型事迹。强化教育，筑防线。以“强化作风建设 聚力学校发展”“学为先、敢为要、实为基——推动学校高质量发展”等主题开展全体教师会议，让师德师风落入常态；二是学校党支部组织学生开展一系列活动，教育学生从小爱祖国、爱人民、爱中华传统文化，努力成为德智体美劳全面发展的新时代好少年。大队部搭建红领巾广播站、红领巾监督岗、班级岗位、升旗仪式等展示平台，为孩子提供了更多在实践中锻炼自己的机会，形成事事有人管、人人有岗位，班班有展示的氛围，帮助学生逐步树立自我管理、自我教育意识。发现的主要问题及原因：年初预算绩效目标不明确，绩效指标细化和量化不精准。下一步改进措施：细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
（三）评价结果应用情况。2025年学校将持续强化绩效理念，以评价结果为抓手，不断提升预算管理科学化、精细化水平，为小学教育教学高质量发展提供坚实保障。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年度财政支出绩效评价自评表。
