2023年度
临湘市五里中心小学部门决算
目录
第一部分 临湘市五里中心小学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市五里中心小学概况
一、 部门职责
临湘市五里中心小学是一所财政全额拨款的事业单位，主要从事小学义务教育，促进基础教育发展，负责小学学历教育（相关社会服务）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市五里中心小学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室。
（二）决算单位构成。临湘市五里中心小学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市五里中心小学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1442.63万元。与上年相比，减少211.59万元，减少12.79%，主要是因为单位仪器设备维修维护等业务活动开支减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1442.63万元，其中：财政拨款收入1283.98万元，占89.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入148.65万元，占11.00%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1442.63万元，其中：基本支出1442.63万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1293.98万元，与上年相比，增加91.49万元，增长9.45%，主要是因为单位教学所需的消耗性开支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1283.98万元，占本年支出合计的89.00%，与上年相比，财政拨款支出增加81.49万元，增长6.78%，主要是因为单位教学所需的消耗性开支增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1283.98万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1192.72万元，占92.89%；社会保障和就业（类）支出56.21万元，占4.38%；卫生健康（类）支出10.02万元，占0.78%；住房保障（类）支出25.03万元，占1.95%；其他（类）支出0.00万元，占0.00%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为763.52万元，支出决算数为1283.98万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。），完成年初预算的168.17%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为39.04万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时部分计入了其他教育费附加安排的支出、事业单位医疗。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.27万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中，根据单位实际运行情况，追加了指标。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为139.08万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了机关事业单位基本养老保险缴费支出。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为555.91万元，支出决算为999.28万元，完成年初预算的179.76%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时不分计入了住房公积金、机关事业单位基本养老保险缴费支出，且年中，根据单位实际运行情况，追加了指标。
5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为15.06万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了其他教育费附加安排的支出。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为3.17万元，支出决算为2.00万元，完成年初预算的63.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项具有不可预见性。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为5.06万元，支出决算为4.06万元，完成年初预算的80.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时部分计入了一般行政管理事务。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为40.03万元，支出决算为10.02万元，完成年初预算的25.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时部分计入了行政运行。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为60.05万元，支出决算为25.03万元，完成年初预算的41.68%。决算数小于预算数主要原因是：决算时部分计入了小学教育。
10、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为19.23万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数主要原因是：决算时不分计入了行政运行、其他教育支出。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为80.07万元，支出决算为50.15万元，完成年初预算的62.63%。决算数小于预算数主要原因是：决算时部分计入了小学教育。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1283.98万元，其中：
人员经费893.51万元，占基本支出的69.59%，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费390.47万元，占基本支出的30.41%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于 “三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算 0 万元，无占 “三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国 （境）团组0个，累计0人次，我单位 2023 年度无因公出国（境） 费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入10.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出10.00万元，其中基本支出10.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出为年中单位追加的补充性支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门为非机关单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费2.62万元，用于开展教师业务培训，人数70人，内容为教职工专业技能培训、师德师风培训、安全教育培训等；未无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额76.86万元，其中：政府采购货物支出76.86万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额76.86万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额76.86万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位2023年度部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1283.98万元，政府性基金预算支出10.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出1293.98万元，其中：基本支出1293.98万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分97.00分，评价结果等次为优。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为97.00分。全年预算数为1293.98万元，执行数为1293.98万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：一是建设高效课堂，做好教学工作；二是加强德育、安全工作，建设平安和谐校园；三是树立自律意识，党建工作落到实处。
（三）存在的问题及原因分析
财政资金的使用方面，我们需要严格把关。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
