2023年度
临湘市第四中学部门决算
目录
第一部分临湘市第四中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市第四中学概况
一、 部门职责
（一）实施初中义务教育，促进基础教育发展，负责初中学历教育（相关社会服务）。
（二）加强教育教学管理，发展教育事业。全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。
1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教体局的行政规章制度。
2．配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3．配合政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。
4．组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
5．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
6．负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。核算和发放教职工工资, 维护教职工利益，保障教职工合法权益。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第四中学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等部门。
（二）决算单位构成。临湘市第四中学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市第四中学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1170.60万元。与上年相比，减少77.03万元，减少6.17%，主要是因为学校教师人数减少，教学所需要的消耗性支出减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1170.60万元，其中：财政拨款收入992.32万元，占84.77%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入178.28万元，占15.23%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1170.60万元，其中：基本支出1170.60万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计992.32万元，与上年相比，减少25.55万元，减少2.51%，主要是因为学校教师人数减少，教学所需要的消耗性支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出992.32万元，占本年支出合计的84.77%，与上年相比，财政拨款支出减少25.55万元，减少2.51%，主要是因为学校教师人数减少，教学所需要的消耗性支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出992.32万元，主要用于以下方面：教育（类）支出807.10万元，占81.33%；社会保障和就业（类）支出114.66万元，占11.55%；卫生健康（类）支出36.49万元，占3.68%；住房保障（类）支出30.62万元，占3.09%；其他（类）支出3.45万元，占0.35%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为636.40万元，支出决算数为992.32万元，完成年初预算的155.93%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为212.35万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校一些维修及日常经费等开支。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为9.86万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为437.95万元，支出决算为449.34万元，完成年初预算的102.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了其他教育费附加安排的支出。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为41.83万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于发放代课老师福利补助支出。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为18.11万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了初中教育和其他教育管理事务支出。
6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为93.72万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校办公设备购置及科学实验室和仪器室的物品购置支出。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为70.07万元，支出决算为83.89万元，完成年初预算的119.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分预算计入了住房公积金。
8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为18.64万元，支出决算为26.37万元，完成年初预算的141.47%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项具备不可预见性，财政据实拨付。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为4.04万元，支出决算为4.40万元，完成年初预算的108.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分预算计入了住房公积金。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为35.04万元，支出决算为36.49万元，完成年初预算的104.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分预算计入了住房公积金。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为52.55万元，支出决算为30.62万元，完成年初预算的58.27%。决算数大于预算数主要原因是：类款项调整，该项部分决算计入机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障和就业支出、事业单位医疗、其他支出。
12、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.45万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了住房公积金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出992.32万元，其中：
人员经费789.76万元，占基本支出的79.59%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费202.56万元，占基本支出的20.41%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算0万元，无占 “三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本部门无政府性基金预算财政拨款收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门为非机关单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费0.29万元，用于开展教师业务培训，人数126人，内容为高校课堂教学教研培训、师德师风、安全教育培训等；未无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额78.48万元，其中：政府采购货物支出78.48万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额78.48万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额78.48万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比 (由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经对各项指标进行评分，临湘市第四中学2023年度部门整体支出绩效评价得分98分，绩效评价等级为“优”。（部门整体支出绩效自评报告见附件二）。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1、学校校长及行政带头上示范课，带头深入课堂，副校长带头任教毕业班科目的教学，坚持参与教研教改。开展教研室指导听课评课、行政“推门课”现场指导教学、教师外出学课、互联网听优质课、“校联体”结对子学习、新教师汇报课、常规教研课、青年教师教学比武、毕业班研讨会等教研活动以提升教师教学能力，打造高效课堂。积极参加各级各类教学教研活动，“立足教研，活动促学”，我校的教育教学质量稳步提升。
2、为了落实“双减”和“五项管理”的要求，增强教育服务能力，学校把作业纳入统一管理，组织学科带头人进行作业布置集体研讨备课，设计“面向全体，满足个体”的分层作业，很好地促进课堂教学质量；学生布置以积极探索科学探究、体育锻炼、艺术欣赏、社会与劳动实践等不同类型作业。为拓展学生全方面发展，我校还开设了经典阅读、书法、舞蹈、跳绳、美术、围棋、象棋、篮球、等兴趣特长课程。在临湘市中小学运动会中，学校荣获道德风尚奖，学校荣获临湘市第十四届中小学生运动会“啦啦操”比赛第五名，临湘市中小学建制班合唱比赛一等奖。
（三）存在的问题及原因分析
部门预算编制不够细化，预算与实际支出存在一定的差异。预算编制前根据年度内部门可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。严格执行预、决算制，量入而出，不负债，把有限的经费向教育教学倾斜，向一线教师倾斜。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2023年绩效评价评分表。
