2023年度
临湘市横铺中学部门决算
目录
第一部分临湘市横铺中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市横铺中学概况
一、 部门职责
（一）加强教育教学管理，发展教育事业。全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。
（二）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教体局的行政规章制度。
（三）配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（四）配合政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。
（五）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市横铺中学内设机构包括：办公室、教导处、政教处、总务处、财务室等处室。
（二）决算单位构成。临湘市横铺中学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市横铺中学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计887.12万元。与上年相比，减少38.38万元，减少4.15%，主要是因为其他非专项收入减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计887.12万元，其中：财政拨款收入773.15万元，占87.15%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入113.96万元，占12.85%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计887.12万元，其中：基本支出887.12万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计773.15万元，与上年相比，增加23.27万元，增长3.10%，主要是因为学校教职工人数增加，教学所需的消耗性开支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出773.15万元，占本年支出合计的87.15%，与上年相比，财政拨款支出增加23.27万元，增长3.10%，主要是因为学校教职工人数增加，教学所需的消耗性开支增加。。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出773.15万元，主要用于以下方面：教育（类）支出666.02万元，占86.14%；社会保障和就业（类）支出59.35万元，占7.68%；卫生健康（类）支出18.88万元，占2.44%；住房保障（类）支出28.91万元，占3.74%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为411.40万元，支出决算数为773.15万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。），完成年初预算的187.93%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为148.27万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资结构调整，工资待遇提标，支出增加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为11.30万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分预算计入了其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为23.23万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校办公用品及劳务费开支。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为17.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校建设专用材料等支出。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为260.50万元，支出决算为360.30万元，完成年初预算的138.31%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师人数增加，配套工资及福利待遇经费支出增加。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为28.80万元，支出决算为50.46万元，完成年初预算的175.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校日常开支及各类活动经费等开支。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为10.15万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了其他教育管理事务支出。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为55.46万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校办公设备及专用设备购置及校园维护开支。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为41.68万元，支出决算为40.29万元，完成年初预算的96.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：中途有人员退休，社会保障配套减少。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为15.59万元，支出决算为15.59万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.58万元，支出决算为3.47万元，完成年初预算的134.50%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整，其他社会保障支出增加。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为20.84万元，支出决算为18.88万元，完成年初预算的90.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是：中途有人员退休，卫生医疗保障配套减少。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为31.26万元，支出决算为28.91万元，完成年初预算的92.48%。决算数大于预算数主要原因是：中途有人员退休，住房公积金支出减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出773.15万元，其中：
人员经费587.22万元，占基本支出的75.95%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金。
公用经费185.93万元，占基本支出的24.05%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于 “三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算0万元，无占 “三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本部门无政府性基金预算财政拨款收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门为非机关单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费3.12万元，用于开展教师业务培训，人数约100人，内容为高效课堂教研培训、新课标理论知识培训、教师专业技能培训、师德师风培训、安全教育培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额101.43万元，其中：政府采购货物支出80.75万元、政府采购工程支出8.20万元、政府采购服务支出12.48万元。授予中小企业合同金额101.43万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额101.43万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经对各项指标进行评分，临湘市横铺中学2023年度部门整体支出绩效评价得分97分，绩效评价等级为“优”。（部门整体支出绩效自评报告见附件二）。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1、校委会成员带头示范，深入课堂，主动兼任常规科目，坚持参与教研教改。开展教研室指导听课评课、行政“推门课”现场指导教学、教师外出学课、互联网听优质课、“校联体”结对子学习、新教师汇报课、常规教研课、青年教师教学比武，打造高效课堂。积极参加各级各类教学教研活动，我校的教育教学水平在不断提升。
2、严格实施预、决算制，量入而出，不负债，把有限的经费向教育教学倾斜，向一线教师倾斜。做良心事，办学生、家长满意食堂，保证零利润。
3、全面落实“双减”和“五项管理”的要求，增强教育服务能力，学校把作业纳入统一管理，组织学科带头人进行作业布置集体研讨备课，设计“面向全体，满足个体”的分层作业，很好地让课堂教学成果得到了巩固；全体学生布置以体育锻炼、唱游与律动、劳动技能、生活自理等不同类型作业。为促进学生发展，我校还开设了手工、轮滑、舞蹈、篮球、等兴趣课程，在“校园一日活动展示日”中，我校学生的学习成果得到了充分的展现。
4、学校把师德师风教育活动与学校具体工作相融合，着力培养高素质教师队伍。首先，宣传到位。我校通过展板、校园广播、宣传视频、举报箱，向校内、家长进行宣传，真正做到自修其身，外受舆论监督。其次扎实学习。
（三）存在的问题及原因分析
预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。年度预算编制后，需要结合我校实际情况进行合理化分配，定期做好预算执行分析，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2023年度绩效评价评分表。
