2023年度
临湘市第二完全小学部门决算
目录
第一部分临湘市第二完全小学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市第二完全小学概况
一、 部门职责
实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责小学学历教育（相关社会服务）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第二完全小学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等。
（二）决算单位构成。临湘市第二完全小学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市第二完全小学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计2173.55万元。与上年相比，减少28.83万元，减少1.31%，主要是因为教育投入缩小。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2173.55万元，其中：财政拨款收入1763.08万元，占81.11%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入410.48万元，占18.89%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2173.55万元，其中：基本支出2173.55万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1763.08万元，与上年相比，增加151.54万元，增加9.40%，主要是因为教师增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1753.08万元，占本年支出合计的80.66%，与上年相比，财政拨款支出增加141.54万元，增长8.78%，主要是因为教师增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1753.08万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1408.16万元，占80.32%；社会保障和就业（类）支出149.36万元，占8.52%；卫生健康（类）支出76.96万元，占4.39%；住房保障（类）支出113.18万元，占6.46%；其他（类）支出5.42万元，占0.31%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1310.26万元，支出决算数为1753.08万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。），完成年初预算的133.80%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为336.07万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算计入了小学教育、机关事业单位基本养老保险缴费支出、财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.60万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算计入了小学教育。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为927.96万元，支出决算为836.24万元，完成年初预算的90.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项决算分别计入了行政运行、其他教育管理事务支出、其他普通教育支出、其他社会保障和就业支出、事业单位医疗、住房公积金、其他支出。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为35.74万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算计入了小学教育。
5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为36.76万元，支出决算为186.51万元，完成年初预算的507.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为148.47万元，支出决算为127.08万元，完成年初预算的85.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项决算分别计入了行政运行。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为2.48万元，支出决算为2.48万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为9.00万元，支出决算为19.79万元，完成年初预算的219.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算计入小学教育。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为74.24万元，支出决算为76.96万元，完成年初预算的103.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算计入小学教育。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为111.35万元，支出决算为113.18万元，完成年初预算的101.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算计入小学教育。
11、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为5.42万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项预算计入小学教育。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1753.08万元，其中：
人员经费1520.29万元，占基本支出的86.72%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、医疗费补助。
公用经费232.78万元，占基本支出的13.28%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于 “三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算 0 万元，无占 “三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国 （境）团组0个，累计0人次，我单位 2023 年度无因公出国（境） 费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位 2023 年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入10.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出10.00万元，其中基本支出10.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于训练基础维护改造。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门为非机关单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费5.80万元，用于开展教师业务培训，人数177人，内容为教职工专业技能培训、师德师风培训、安全教育培训等；未无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额146.68万元，其中：政府采购货物支出146.68万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额146.68万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额146.68万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位2023年度部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1310.26万元，政府性基金预算支出10.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出2173.55万元，其中：基本支出2173.55万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
（三）2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。部门整体支出绩效情况如下：
1.多渠道进行教师培训，齐心协力抓教研工作。82人参加临湘市远程培训；40人参加岳阳市师德师风培训；23人参加国培；130人参与了莼湖大课堂学习；2人到北京跟岗学习；3人到深圳跟岗学习；9月开展了新教师竞赛课活动，提升新教师的从教能力。10月开展了青年教师竞赛课活动，加速青年教师的成长。11月选派教师参加临湘市“莼湖杯”教学竞赛成绩可喜。12月开展了“青蓝工程”新教师汇报课。教师之间相互交流，共同学习，每位教师学期听课节数都在15节以上节，教研组长25节以上，教导处管理人员30节以上。
2.落实“双减”，增强教育服务能力。学校把作业纳入统一管理，组织学科带头人进行作业布置集体研讨备课，设计“面向全体，满足个体”的分层作业，很好地促进课堂教学质量；一、二年级学生布置以积极探索科学探究、体育锻炼、艺术欣赏、社会与劳动实践等不同类型作业。创新作文有118人获奖；语文学科知识竞赛有101人获奖；数学学科知识竞赛有97人获奖；青少年科学技能竞赛12人获奖；学生现场书法竞赛有65人获奖；岳阳市运动会团体总分第七名；临湘市中小学运动会团体总分第二名；临湘市小学组田径团体总分第一名；临湘市小学组乒乓球团体总分第一名；临湘市小学组足球团体总分第一名；临湘市小学组篮球团体总分第二名；临湘市小学组跳绳团体总分第三名；临湘市小学组啦啦操第二名。
3.严格实施预、决算制，量入而出。学校在不负债的前提下，把有限的经费向教育教学倾斜，向一线教师倾斜；办学生、家长满意食堂，保证零利润。
4.开展师德师风教育活动，培养高素质教师队伍。首先，宣传到位。我校通过展板、校园广播、宣传视频、举报箱，向校内、家长进行宣传，真正做到自修其身，外受舆论监督。其次扎实学习。我校组织全体教师参加了师德师风专题网络培训，先后5次召开规范办学行为的师德师风专题会议，学习教师职业道德以及上级有关文件精神，提高教师依法执教的自觉性；进行了年级组微型学习交流和自主学习《师德师风教育读本》，并撰写心得体会。
（三）存在的问题及原因分析
财政资金的使用方面，我们需要严格把关。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
