2023年度
临湘市乘风中学部门决算
目录
第一部分 临湘市乘风中学部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市乘风中学
部门（单位）概况
一、 部门职责
实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展。负责小学、初中学历教育（相关社会服务）。打造高效课堂，加强教研会，坚持听课评课制度。支持鼓励青年教师参加优质课比武活动,一人参赛,众人参研。全面落实“双减”政策。严格收费制度，杜绝乱收费现象。规范收费标准，做到财务公开。帐目日清月结。财产责任到人，坚持谁损坏谁赔偿的原则，控制学校财产流失。加强学习，强化教师的师德师风教育，强化教师的业务学习，强化对新课程理念的认识。
实施中小学学历教育，严格控制大班额，完成一年级、七年级学生招生及六年级、九年级学生毕业。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市乘风中学是一所九年一贯制乡镇学校，部门单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等，下含一所公办幼儿园。
（二）决算单位构成。临湘市乘风中学部门单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市乘风中学本级，没有下属二级预算单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件1）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计642.93万元。与上年相比，减少106.73万元，减少14.24%，主要是因为我单位学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计642.93万元，其中：财政拨款收入580.54万元，占90.30%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入62.38万元，占9.70%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计642.93万元，其中：基本支出642.93万元，占100%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计580.54万元，与上年相比，减少45.69万元，减少7.30%，主要是因为我单位学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出580.54万元，占本年支出合计的90.30%，与上年相比，财政拨款支出减少45.69万元，减少7.30%，主要是因为我单位学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出580.54万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出497.10万元，占85.63%；社会保障和就业（类）支出41.32万元，占7.12%；卫生健康（类）支出17.21万元，占2.96%；住房保障（类）支出24.91万元，占4.29%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为331.30万元，支出决算数为580.54万元，完成年初预算的175.23%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为73.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师结构调整，工资及福利费支出增加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为4.25万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师结构调整，工资及福利费支出增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.52万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，随之工资配套资金支出增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.10万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，随之工资配套资金支出增加。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为239.36万元，支出决算为313.56万元，完成年初预算的131.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，随之工资配套资金支出增加。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为12.49万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：改善办学条件的基本建设的办公费、材料费等支出增加。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为8.21万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了初中教育。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为72.17万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，工资福利支出增多。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为34.42万元，支出决算为34.42万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为4.07万元，支出决算为4.69万元，完成年初预算的115.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为该项具备不可预见性，实际支出增加。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.21万元，支出决算为2.21万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为17.21万元，支出决算为17.21万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为25.81万元，支出决算为24.91万元，完成年初预算的96.50%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了初中教育。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出580.54万元，其中：
人员经费462.37万元，占基本支出的79.64%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费118.17万元，占基本支出的20.36%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、专用设备购置、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动，与上年相比无变化，主要原因为未安排公务接待活动。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因为无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门无会议费的预算和支出决算数。
本部门开支培训费4.00万元，用于开展教师学习培训，代课老师业务培训，人数37人，内容为学习新课标等理论知识及教师汇报课等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额56.42万元，其中：政府采购货物支出56.42万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额56.42万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额56.42万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位2023年度部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出580.54万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出642.93万元，其中：基本支出642.93万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分99.00分，评价结果等次为优。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为99.00分。全年预算数为642.93万元，执行数为642.93万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：
我校2023年度总体运行情况良好，全面落实党建工作责任制，进一步加强了党员的思想、组织和作风建设，积极开展“双创”、“四亮”，扎实落实“三会一课”、“主题党日活动”、“书记讲党课”等活动，在提升党员同志的同时，以党员的党员为辐射引领整个教师队伍的发展。学校全面落实“双减”政策，加强“五项管理”，结合我校实际，组织实施了课后延时服务工作，开设了13个社团活动班，以学生根据兴趣报名，班主任协调的原则开展，促进学生健康全面发展。学生负担“减”下去，综合素养“提”上来，真正实现“科学减负、提质增效”。学校先后争取资金，用以改善办学条件。对教工宿舍楼、学生宿舍进行了维修改造，新改建了一个高标准会议室进行了实验楼顶风雨训练场地改造，进一步改善了师生的生活环境，优化了学校的硬件环境。
（三）存在的问题及原因分析
1、单位绩效评价队伍有待加强，建立绩效评价的长期机制。
2、预算执行存在偏差，由于支出指标没及时下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。
3、固定资产管理水平有待提高，固定资产台账未及时与账面资产金额对账，且未与实物进行清点，固定资产管理有待加强。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2023年绩效评价评分表。
