2023年度
临湘市教育体育局（本级）部门决算
目录
第一部分临湘市教育体育局（本级）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市教育体育局（本级）概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行党和国家关于教育的工作方针、政策、法律、法规；制订本市教育事业发展规划、年度计划并组织实施。
（二）负责管理全市基础教育、职业技术教育、成人教育、学前教育、特殊教育工作，指导、协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估。
（三）指导全市教育改革、组织全市教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高。
（四）负责教师资格和专业技术职务的认定、评审工作，做好师资培养工作，提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。
（五）编制教育经费的预决算，加强对学校及其他教育机构教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理，提高教育投资效益。
（六）负责全市各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，做好所属学校领导的聘任工作。
（七）负责全市各类学校的招生工作。
（八）规划并协调教育系统的精神文明建设，加强对学生的德育教育，配合有关部门，开展各类专题教育和校园周边环境整治，保障中小学生的合法权益，保护中、小学生健康成长。
（九）负责市内民办学校的审批、管理和指导工作。
（十）负责全市教育系统的党风廉政建设。
（十一）承办上级交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市教育体育局（本级）内设机构包括：办公室、基础教育股、职业和成人教育股、学前教育股、安保股、政工人事股、教师工作股、计划财务股、审计股、群众体育股、青少年体育和竞赛训练股、督导室、校车办、纪监室、教育阳光服务中心、教育工会、党建办、文明办等股室，还包括体育产业发展中心，扶贫助学办，招生考试委员会等二级机构。
（二）决算单位构成。临湘市教育体育局（本级）2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市教育体育局（计财）、临湘市教育体育局（机关）本级决算部门，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计6287.32万元。与上年相比，减少2572.05万元，减少29.03%，主要是因为基础建设类项目经费减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计6287.32万元，其中：财政拨款收入5761.87万元，占91.64%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入525.45万元，占8.36%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计6287.32万元，其中：基本支出933.55万元，占14.85%；项目支出5353.76万元，占85.15%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计5761.87万元，与上年相比，减少2116.76万元，减少26.87%，主要是因为今年学校助学金项目经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出5761.87万元，占本年支出合计的91.64%，与上年相比，财政拨款支出减少2116.76万元，减少26.87%，主要是因为今年学校助学金项目经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出5761.87万元，主要用于以下方面：教育（类）支出5111.53万元，占88.71%；文化旅游体育与传媒（类）支出41.00万元，占0.71%；社会保障和就业（类）支出177.38万元，占3.08%；卫生健康（类）支出272.70万元，占4.73%；住房保障（类）支出106.26万元，占1.85%；其他（类）支出53.00万元，占0.92%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为7766.83万元，支出决算数为5708.87万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.02万元。），完成年初预算的73.50%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为56.00万元，支出决算为351.57万元，完成年初预算的627.80%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了其他教育管理事务支出。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为169.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算减少项目经费的开支。
3、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为1854.37万元，支出决算为810.50万元，完成年初预算的43.71%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了行政运行。
4、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为277.00万元，支出决算为130.58万元，完成年初预算的47.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了小学教育、初中教育。
5、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为20.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了学前教育。
6、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.56万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了学前教育。
7、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为146.00万元，支出决算为418.88万元，完成年初预算的286.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了其他普通教育支出。
8、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为4735.54万元，支出决算为919.47万元，完成年初预算的19.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了高中教育、中等职业教育、其他教育支出、行政单位医疗。
9、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为113.00万元，支出决算为691.35万元，完成年初预算的611.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了其他普通教育支出。
10、教育支出（类）成人教育（款）成人高等教育（项）。
年初预算为26.00万元，支出决算为26.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
11、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为37.33万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算根据单位实际情况，减少此项经费开支。
12、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1739.25万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了其他普通教育支出。
13、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为11.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出是省级体育馆免低收费专项资金，无年初预算。
14、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为30.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出是省级专项体育资金，无年初预算。
15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为9.30万元，支出决算为9.30万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为147.19万元，支出决算为141.67万元，完成年初预算的96.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整，社会保障基本养老保险缴费支出减少。
17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为2.73万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：保险结构调整，社会保障职业年金缴费支出减少。
18、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0.83万元，支出决算为18.25万元，完成年初预算的2198.80%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项具备不可预算性，决算根据实际情况据实拨付。
19、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为8.55万元，支出决算为8.16万元，完成年初预算的95.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整，社会保障和就业支出减少。
20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为201.87万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了其他普通教育支出。
21、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为73.60万元，支出决算为70.84万元，完成年初预算的96.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整，卫生健康医疗支出减少。
22、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为110.39万元，支出决算为106.26万元，完成年初预算的96.26%。决算数小于预算数主要原因是：人员调整，住房公积金支出减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出933.55万元，其中：
人员经费869.88万元，占基本支出的93.18%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金。
公用经费63.67万元，占基本支出的6.82%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为10.30万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少支出。与上年相比持平。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为9.80万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0.50万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于 “三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算0万元，无占 “三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入53.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出53.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出53.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为53.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：收入类别调整。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出63.67万元，比上年决算数减少431.31万元，减少87.14%。主要原因是：今年减少省运会经费开支。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费2.00万元；用于召开年度工作、日常例会等会议，人数约1000人，内容为优秀教师、高考优秀教育团队等表彰大会、教学研讨会、年度工作会议等；开支培训费2.30万元，用于开展各项业务培训，人数约1900人，内容为骨干教师参加名校“影子培训”、校级行政和骨干教师培训、教师专项业务培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额531.74万元，其中：政府采购货物支出531.74万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额531.74万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额531.74万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比 (由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经对各项指标进行评分，临湘市教育体育局（本级）2023年度部门整体支出绩效评价得分98.9分，绩效评价等级为“优”。（部门整体支出绩效自评报告见附件二）。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1、全年对174名优秀教师、15个高中优秀教师团队重奖152.2万元、对64名青年教师申报人才补贴86万元。建立全市性备课组35个、网络备课组5个，全面构建了开放交流、百花齐放的教研格局，教学质量大幅提升，2023年中考提升率在岳阳市排第2名、综合排第2名；高考600分以上学生93人，提升率在岳阳市排第1名、综合排第3名；圆满承办2023年岳阳市基础教育工作现场会。
2、牢固树立底线思维，高考学考组考工作、安全保卫工作得到省市巡视领导点赞。扎实推进乡村教育振兴，按照“应助尽助、应读尽读、应帮尽帮、应改尽改”原则，确保了市内外建档立卡类家庭学生资助全覆盖、无一人失学辍学。全面规范校外培训机构办学行为，“湖南省校外培训综合治理改革试点项目”——非学科类培训机构分类管理工作验收定为优秀。
3、加强产学研精准对接、深度融合，真正把职教优势转化为发展优势，“汽车运用与维修专业”“电子电器应用与维修专业”两个专业被纳入楚怡优质中职学校和专业群建设计划。智能设备运行与维护专业与湖南石油化工职业技术学院化工装备技术专业达成合作协议，联合开办了“3+2”中高职衔接培养班，中职学生就业更有能力、升学更有优势、发展更有通道。
4、咬定教育高质量发展目标任务不动摇，不断提炼亮点、推广经验、积极宣传，非学科类培训机构分类管理经验做法被湖南省“双减”改革每周专报第30期推介。学生发展性评价改革、教师人才建设、清廉校园建设、生源地助学贷款、学生资助、乡村振兴等经验做法先后被《红星云》《湖南教育快讯》《湖南教育新闻网》《科教新报》《湖南学生资助》《岳阳日报》《岳阳工作》主流媒体推介。尤其是《湖南教育》“2023.6A”卷、《岳阳日报》大篇幅推介我市教育改革发展纪实，文华书记在《湖南教育》亲自撰写名为《铸就临湘教育的光荣与梦想》的“卷首语”。
（三）存在的问题及原因分析
1、专项资金不足。三年攻坚行动等形成的资金缺口还比较大，目前尚有项目建设资金缺口1.9亿元。教育信息化建设网络联校，刚性缺口23所。
2、教师职评指标还不多。中高级职评名额少、岗位少，历史欠账多，影响着教师对职业的认同感、归属感、幸福感和获得感。教师减负不实，政务类公众号、APP的“涨粉”“评比”“摊派推广”需求多；各类调研、统计、信息采集等填报交叉重复，导致教师专业发展和工作生活均面临较大压力。
3、校车隐患还不少。185台国标校车中，还有已运营10年以上的平头校92台。这些车辆使用年限久，废旧老化度高，零件维修难觅原厂配件，导致车辆安全难以得到保障。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
