2024年度
中共临湘市委党校部门（单位）部门决算
目 录
第一部分 中共临湘市委党校部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
中共临湘市委党校
部门（单位）概况
一、部门职责
中共临湘市委党校是中国共产党对党员和党员干部进行培训、教育的学校。其任务是，通过有计划地培训，提高学员用马克思主义立场、观点、方法观察和处理问题的能力；结合新的形势，提高学员的政治思想观念和科学文化水平，增强党性，进一步发挥先锋模范作用。我校还承担着党的建设理论的研究，以及对党组织和党员状况的调查研究等任务。我们同时还承担对入党积极分子的培训工作，党校基本是每位党员必须经历的一个培训场所。
二、机构设置及决算单位构成
（一）中共临湘市委党校是正科级事业单位，下设办公室、党建办、意识形态办公室、工会室、行政事务室、教研室、教育培训室、财务室、档案室、图书室等机构。
（二）中共临湘市委党校2024年部门决算汇总公开单位构成包括：中共临湘市委党校单位本级。
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计480.49万元。与上年相比，增加82.37万元，增长20.69%，主要是因为培训班次较上年增多，向其他部门收取的培训班费用。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计480.49万元，其中：财政拨款收入315.45万元，占65.65%；其他收入165.05万元，占34.35%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计480.49万元，其中：基本支出387.01万元，占80.54%；项目支出93.48万元，占19.46%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计315.45万元，与上年相比，增加12.2万元,增长4.02%，主要是因为中途增加了一名职工以及职工工资调标。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出315.45万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加12.2万元，增长4.02%，主要是因为中途新进了一名职工以及职工工资调标。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出315.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出11万元，占3.49%；教育（类）支出264.05万元，占83.71%；社会保障和就业（类）支出20.84万元，占6.61%;卫生健康（类）支出9.02万元，占2.86%；住房保障（类）支出10.54万元，占3.24%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为232.44万元，支出决算数为315.45万元，完成年初预算的135.71%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅及相关机构事务（款）其他共产党事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是向上级争取的财政拨款经费。
2、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是向上级争取的财政拨款经费。
3、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）
年初预算为192.04万元，支出决算为264.05万元，完成年初预算的137.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有预算年终绩效奖及增加了项目经费。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）
年初预算为18.05万元，支出决算为18.05万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为1.66万元，支出决算为1.66万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为1.13万元，支出决算为1.13万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为9.02万元，支出决算为9.02万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为10.54万元，支出决算为10.54万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出221.97万元，其中：
人员经费192.64万元，占基本支出的86.79%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
公用经费29.33万元，占基本支出的13.21%，主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修维护费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.03万元，完成预算的1.5%；与上年相减少0.47万元，降低94%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。决算数小于上年数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。
3.公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.03万元，完成预算的1.5%；与上年相比减少0.47万元，降低94%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。决算数小于上年数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。2024年度共接待来访团组1个、来宾3人次，主要是调研发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2024年度无政府基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出29.33万元，比年初预算数增加10.03万元，增长51.97%。主要原因是增加了培训费用。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费9.77万元，用于开展春、秋季主体培训班及新党员、新公务员培训班，人数500人，内容为学习党的二十大精神、习近平总书记关于青年工作的重要思想、新修订《中国共产党纪律处分条例》、党史党建理论、廉政文化、乡村振兴战略等方面知识；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额245.11万元，其中：政府采购货物支出188.11 万元、政府采购工程支出57万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额20万元，占政府采购支出总额的8.16%，其中：授予小微企业合同金额20万元，占授予中小企业合同金额的8.16%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的8.16%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目3 个，共涉及资金93.48万元。其中，一般公共预算项目3 个93.48 万元，占一般公共预算支出总额的29.63%。二是部门评价开展情况。本部门没有开展绩效评价工作。三是事前绩效评估开展情况。本部门没有开展事前绩效评估工作。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数53万元，执行数93.48万元，完成预算的176.37%，绩效自评得分95分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是完成了校园水电管网改造、学员宿舍改造、报告厅屋顶补漏等校园硬件设施建设工程，办学条件得到持续改善；二是举办主体班次、党的二十届三中全会精神轮训班等培训班次23期，培训各级党员干部4800多人次，党校干部教育培训主阵地作用得到彰显；三是我校将廉政教育课搬到庭审现场，组织学员赴汨罗、洪湖等地开展异地教学5次，开展现场教学10多次，实现了参训党员干部凝心铸魂、淬火提能的效果。发现的主要问题及原因主课主业还有短板。教学内容上注重党的理论教育和党性教育，在党员干部教育能力培训上还有欠缺，提供的精品课程较为有限。特别是科研成果方面偏重于理论文章和科研课题，为市委市政府推动经济社会发展献策不够。下一步改进措施：一是突出服务大局，做好干教培训。进一步丰富主体班次，办好春、秋季主体班各1期、其他主体班次10期，培训党员干部1000人（次）；二是坚持深耕精作，做细教学工作。创新教学模式，加大研讨式、互动式、案例式、现场体验式等教学方式在主体班次教学中的比重；进一步完善集体备课、评课制度，评选精品课程2-3堂；加强与其他市县党校的合作办学，不断拓宽异地教学内容，提升教学实效。二是部门评价结果。本单位没有部门绩效评价结果。三是事前绩效评估结果。本单位没有绩效事前绩效评估结果。
（三）评价结果应用情况。
本单位没有绩效评价结果应用情况。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
