临湘市审计局2023年部门预算说明
临湘市审计局2023年部门预算说明
目 录
第一部分 2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分 2023年部门预算公开表格
一、2023年部门收支总体情况表
二、2023年部门收入总体情况表
三、2023年部门支出总体情况表
四、2023年财政拨款收支总体情况表
五、2023年一般公共预算支出情况表
六、2023年一般公共预算基本支出情况表
七、2023年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2023年政府性基金预算支出情况表
九、2023年整体支出绩效目标表
十、2023年项目支出绩效目标表
第一部分 2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划。
2、主管全市审计工作。
3、向市委审计委员会提出年度市级财政预算执行和其他财政收支情况的审计报告。
4、按照审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。
5、按规定对市管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
7、负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。
8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10、完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构设置
1.办公室
2.财务股（加挂人事股牌子）
3.法规股
4.财政金融审计股
5.固定资产投资审计股
6.行政事业审计股
7.农林水审计股
8.经贸审计股
9.党政领导干部经济责任审计股
10.审计信息中心
二、部门预算单位构成
临湘市审计局单位只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门预算编制范围的只有临湘市审计局单位本级。
三、部门收支总体情况
2023年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2023年收入预算595.21万元，其中，一般公共预算拨款595.21万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。上年结转结余0万元。因为2023年本部门无政府性基金预算，故2023年政府性基金预算表为空。收入较上年减少16.89万元，主要是一般公共预算拨款减少。
（二）支出预算，2023年支出预算595.21万元，其中，一般公共服务支出530.26万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出29.82万元，卫生健康支出14.05万元，住房保障支出21.08万元。支出预算较上年减少16.89万元，主要是一般公共服务支出减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
2023年一般公共预算拨款支出595.21万元，具体安排情况如下：
1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项） 2023 年预算数为530.26万元，2022年预算数为564.54万元（包括医保11.89万元，其他社会保障缴费1.74万元），剔除医保和其他社会保障缴费13.63万元，2023年比2022年减少20.65万元，降低3.75%。主要是项目支出压减。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023 年预算数为28.09万元，2022年预算数为27.18万元，2023年比 2022 年增加0.91万元，增长3.35%。主要是机关事业单位基本养老保险缴费基数调增。
3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 2023 年预算数为1.73万元，2022年预算数为1.74万元（2022年其他社保障缴费支出未单独核算，并入一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）经费中），2023年比 2022 年减少0.01万元，增长0.57%。主要是缴费人数调减。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023 年预算数为14.05万元，2022年预算数11.89万元（2022年医疗保障缴费支出未单独核算，并入一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）经费中），2023年比 2022年增加2.16万元，增长18.16%。主要是医疗保障缴费基数调增。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2023 年预算数为21.08万元，2022年预算数为20.38万元，2023年比 2022 年增加0.7万元，增长3.43%。主要是住房公积金缴费基数调增。
（一）基本支出：2023年基本支出预算346.21万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费284.41万元，公用经费61.8万元。人员经费预算比 2022年增加9.21万元，增长3.35%，主要是工资津补贴调增；公用经费预算比 2022年减少2.1万元，降低3.29%。主要是在职人员减少1人。
（二）项目支出：2023年项目支出预算249万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：财政同级审、财务收支审计及财审联动工作经费支出89万元，主要用于本级财政预算执行、其他财政收支审计和财审联动工作等方面；政府投资基本建设审计专项支出74万元，主要用于政府重点投资建设项目审计等方面；经济责任审计工作经费支出56万元，主要用于领导干部经济责任审计等方面；非税收入征收成本30万元，主要用于非税收入征收等方面。与2022年比较，财政同级审、财务收支审计及财审联动工作经费支出减少54万元，降低37.76%，主要是2022年财政同级审、财务收支审计及财审联动工作经费支出中纳入一般公共预算管理的非税收入拨款部分调入经济责任审计工作经费支出；政府投资基本建设审计专项支出减少6万元，降低7.5%，主要是压减专项支出经费；经济责任审计工作经费支出增加36万元，增长180%，主要是2022年财政同级审、财务收支审计及财审联动工作经费支出中纳入一般公共预算管理的非税收入拨款部分调入经济责任审计工作经费支出；非税收入征收成本支出与上年持平。
五、政府性基金预算
2023年本部门无政府性基金预算，故2023年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2023年本部门机关本级1家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款61.8万元，比2022年减少2.1万元，下降3.29%，主要是在职人员减少1人。
（二）“三公”经费预算
2023年本部门“三公”经费预算4万元，其中，公务接待费4万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算与上年基本持平。
（三）政府采购情况
2023年本部门政府采购预算总额150万元，其中，政府采购货物预算100万元；政府采购工程预算50万元；政府采购服务预算0万元。
（四）预算绩效管理情况
2023年部门整体支出595.21万元，其中，基本支出346.21万元，项目支出249万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目4个，涉及项目支出249万元，其中：财政同级审、财务收支审计及财审联动工作经费支出项目89万元；政府投资基本建设审计专项支出项目74万元；经济责任审计工作经费支出项目56万元；非税收入征收成本项目30万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2023年本部门会议费预算4万元，拟召开1次会议, 人数 140人,内容为全市行政事业单位内部审计工作 ；培训费预算5万元，拟开展3次培训，人数170人，内容为对全市审计业务人员及行政事业单位内审人员进行审计业务专题培训 ; 无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况
截至2022年12月31日，本部门所属车辆0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2023年本部门预算公开表格
1.2023年部门收支总体情况表
2. 2023年部门收入总体情况表
3. 2023年部门支出总体情况表
4. 2023年财政拨款收支总体情况表
5. 2023年一般公共预算支出情况表
6. 2023年一般公共预算基本支出情况表
7. 2023年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8. 2023年政府性基金预算支出情况表（2023年本部门无政府性基金预算，故2023年政府性基金预算表为空）
9. 2023年整体支出绩效目标表
10. 2023年项目支出绩效目标表
