2022年临湘市审计局部门预算公开说明
目 录
第一部分 2022年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效目标说明
七、名词解释
第二部分 2022年部门预算表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
9、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
14、一般公共预算“三公”经费支出表
15、政府性基金预算支出表
16、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
18、国有资本经营预算支出表
19、财政专户管理资金预算支出表
20、专项资金预算汇总表
21、专项资金绩效目标表
22、其他项目支出绩效目标表
23、部门整体支出绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划。
2、主管全市审计工作。
3、向市委审计委员会提出年度市级财政预算执行和其他财政收支情况的审计报告。
4、按照审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。
5、按规定对市管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
7、负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。
8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10、完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构设置
1.办公室
2.财务股（加挂人事股牌子）
3.法规股
4.财政金融审计股
5.固定资产投资审计股
6.行政事业审计股
7.农林水审计股
8.经贸审计股
9.党政领导干部经济责任审计股
10.审计信息中心
二、部门预算单位构成
临湘市审计局部门只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。
三、部门收支总体情况
（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2022年本部门收入预算612.1万元，其中，一般公共预算拨款612.1万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。上年结转结余0万元。因为本单位2022年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件15、16、17、18、19表均为空。本单位没有抚恤费，所以对个人和家庭的补助为0，附件10、11表均为空。
收入较去年增加16.44万元，主要是增加财审联动工作经费收入。
（二）支出预算：2022年本部门支出预算612.1万元，其中，一般公共服务564.54万元，公共安全0万元，教育0万元，科学技术0万元，社会保障和就业支出27.18万元，住房保障支出20.38万元。
支出较去年增加16.44万元，主要是增加财审联动工作经费支出。
四、一般公共预算拨款支出
2022年本部门一般公共预算拨款支出预算612.1万元，比2021年增加16.44万元，主要是增加财审联动工作经费预算，其中，一般公共服务支出564.54万元，占92.23%；公共安全支出0万元，占0%；社会保障和就业支出27.18万元，占4.44%；住房保障支出20.38万元，占3.33%。
具体安排情况如下：
1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项） 2022 年预算数为564.54万元，比 2021 年增加21.4万元，增长3.94%。主要是增加财审联动工作经费收入。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022 年预算数为27.18万元，比 2021 年减少2.83万元，降低9.43%。主要是在职人员比2021年减少2人。
3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2022 年预算数为20.38万元，比 2021 年减少2.13万元，降低9.46%。主要是在职人员比2021年减少2人。
（一）基本支出：2022年本部门基本支出预算数339.1万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中：人员经费275.2万元，人员经费用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、住房公积金、医疗费、伙食补助费、其他工资福利支出、附加性支出及抚恤金等；公用经费63.9万元，公用经费用于办公费、日常印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、因公出国（境）费、差旅费、日常维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他一般商品和服务支出、税金及附加费用、业务委托费、专用材料费、手续费、咨询费。
（二）项目支出：2022年本部门项目支出预算273万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：财政同级审、财务收支审计及财审联动工作经费支出143万元，主要用于本级财政预算执行、其他财政收支审计和财审联动工作等方面；政府投资基本建设审计专项支出80万元，主要用于政府重点投资建设项目审计等方面；经济责任审计工作经费支出20万元，主要用于领导干部经济责任审计等方面；非税收入征收成本30万元，主要用于非税收入征收等方面。支出较上年增加50万元，增长22.42%，主要原因是增加财审联动工作经费50万元。
五、政府性基金预算支出
2022年本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费：2022年本部门机关本级行政事业单位的机关运行经费63.9万元，比上年预算减少20.71万元，下降24.48%，主要是在职人员减少和厉行节约。
（二）“三公”经费预算：2022年本部门机关本级行政事业单位“三公”经费预算数为4万元，其中，公务接待费4万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费预算较2021年持平。
（三）一般性支出情况：2022年本部门会议费预算4万元，临湘市内部审计工作等会议，人数140人，内容为各行政事业单位内部审计工作；培训费预算5万元，拟开展计业务培训，人数170人，内容为对审计业务人员及各行政事业单位内审人员进行审计业务专题培训。未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。
（四）政府采购情况：2022年本部门政府采购预算总额60万元，其中，货物类采购预算20万元；工程类采购预算 20万元；服务类采购预算20万元。
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2021年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2022年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）预算绩效目标说明：
重点项目预算的绩效目标：2022年本级重点项目资金（30万元及以上）预算数为253万元，其中：财政同级审、财务收支审计及财审联动工作经费支出143万元，比2021年增加50万元，增加53.76%。主要原因是：增加财审联动工作经费50万元。政府投资基本建设审计专项支出80万元，与2021年持平。非税收入征收成本30万元，与上年持平。
部门整体支出绩效目标:本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2022年部门整体支出绩效目标的金额为612.1万元，其中，基本支出339.1万元，项目支出273万元。
详见附表中预算公开表格中的整体支出绩效目标表、项目支出绩效表、整体支出绩效目标附表（表21、22、23）
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
第二部分 2022年部门预算表
