2017年第一季度财政预算执行情况分析

一、2017年第一季度公共财政预算收支执行情况

收入方面：2017年3月底止，共完成财政总收入29290万元，同比增加3968万元，增长14.1%。

1、分类型：税收收入完成12390万元，同比减少1632万元，下降11.6%；非税收入完成16900万元，同比增加5254万元，增长45.1%。

2、分级次：地方公共财政预算收入完成23305万元，同比增加5011万元，增长27.4%；上划省级收入完成1282万元，同比减少555万元，下降30.2%；上划中央收入完成4703万元，同比减少835万元，下降15.1%。

3、分部门：国税局完成6835万元，同比增加149万元，增长2.2%；地税局完成5922万元，同比减少1787万元，下降23.2%；财政局完成16533万元，同比增加5259万元，增长46.6%。

支出方面： 1－3月累计完成93747万元，同比增加7292万元，增长8.4%。其中支出增幅较大的主要是：住房保障支出完成1038万元，同比增加838万元，增长419%；节能环保支出完成2764万元，同比增加1952万元，增长240.4%；国土海洋气象支出完成312万元，同比增长180万元，增长136.4%；城乡社区支出完成2159万元，同比增长1214万元，增长128.5%；教育支出完成18711万元，同比增长3774万元，增长25.3%。社会保障和就业支出完成34478万元，同比增长3385万元，增长10.9%。

二、公共财政预算收支执行的主要特点

2017年3月止公共财政预算收支执行情况主要表现为如下几个特点：

（一）财政收入稳步增长。公共财政收入完成29290万元，预计进度为35%，增幅为14.1%。在整个区县中排名第六，在六县市中排名第三。就增幅来看，高于岳阳平均增幅11个百分点，高于县级平均增幅1个百分点。地方公共财政预算收入完成23305万元，增幅为27.4%。在整个区县中排名第四，在六县市中排名第一。就增幅来看，高于岳阳平均增幅2个百分点，高于县级平均增幅24个百分点。

（二）非税增幅快于税收收入，收入质量下滑。就全口径收入看，我市第一季度完成财政总收入29290万元，同比增加3624万元，增长14.1%，虽然总收入同比增加，但是我市完成非税收入16900万元，同比增长45.1%，非税收入的大量入库，导致收入质量较大幅度下降，比税收收入增幅高56.7个百分点（税收收入增幅-11.6%）。就税收收入来看，我市第一季度公共财政预算收入中的税收收入完成12390万元，税收占比为42.3%，比上年同期下滑12.4个百分点（上年为54.6%），地方公共财政预算收入中的税收收入完成6405万元，税收占比为27.5%，比上年同期下滑8.8个百分点（上年为36.3%）

（三）财政支出整体增长，重点支出保障较好。全市共完成财政总支出113628万元。其中公共财政预算支出累计完成93747万元，同比增加7292万元，增长8.4%。政府性基金支出19881万元，同比增长1095.5%。公共财政预算中民生支出84017万元，占财政支出的比重为89.6%，比上年提高1.3个百分点。其中社会保障和就业支出34478万元，同比增长10.9%；教育支出18711万元，同比增长25.3%；医疗卫生与计划生育支出14593万元，同比下降2%；农林水事务支出4476万元，同比下降57.3%；城乡社区事务支出2159万元，同比增长128.5%；交通运输支出282万元，同比下降89.5%.

三、工作建议

（一）依法加强收入征管，促进收入增长平稳。当好收入组织者，积极协调国、地两税加大收入征管力度，确保应收尽收，确保完成全年预算。一方面要做好重点税源企业以及“两园区”税收预测预报工作，另一方面，密切关注重点税源企业及“两园区”全年经营动态，确保在当前矿石行业全面整改，工业园全面停产的经济形势困境下如何完成全年目标任务。同时做大收入规模的基础上，重点做强财力，不断提高“三大比例”即一般预算收入占财政总收入比例、财政总收入中的税比和一般预算收入中的税比，切实做大做强财政。

（二）精准测算，强化保障，提高资金使用效益。精准测算，科学的编制本级收支预算，加快财政专项资金预算编审进度，并尽快分解细化部门专项资金，大力实施民生工程建设，发挥财政资金效率。同时要强化专项资金管理，提高资金使用效率，加强统筹力度，按政策要求收回盘活财政存量资金，并且加快财政资金支出进度，及时下达预算指标，对于各部门上级专项转移支付资金，做到部门联动，快分解，快下达，为全市中心工作做好财力保障。

（三）加快支出进度，全力保障民生。进一步加快财政支出进度，特别是着力保障和改善民生。统筹抓好精准脱贫、就业创收、居民增收、安全生产等各项工作，加快教育，医疗卫生、社会保障与就业、住房保障等社会事业发展。建立完善有效的财政保障方式，集中财力向以改善民生为重点的领域倾斜，大力实施民生工程建设，不断提高群众的幸福感、获得感和安全感、促进社会和谐稳定，促进社会经济发展。