2024年度
临湘市商务粮食局（汇总）部门决算
目 录
第一部分 临湘市商务粮食局（汇总）部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市商务粮食局（汇总）部门概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家有关国内外贸易、国际经济合作的发展战略、方针、政策，拟订本市相应的中长期发展规划以及规定、办法和措施；
（二）培育发展城乡市场，推进流通产业结构调整和连锁经营、物流配送、电子商务等现代流通方式；
（三）拟订全市流通领域市场体系及流通秩序和打破市场垄断、地区封锁的政策，建立健全统一、开放、竞争、有序的市场体系；
（四）监测分析市场运行和商品供求状况，负责煤炭、成品油等重要生产资料的市场调控以及国家、省、市有关粮食流通和粮食储备方针、政策和法规，研究提出并组织实施全县粮食宏观调控和总量平衡以及制定全市粮食流通体制改革方案并负责实施。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市商务粮食局机关单位内设机构包括：市场建设股、电子商务股、外经贸股、粮食调控股、市场运行及成品油股、行发股、政工人事股、工会、办公室、财务室等11个职能股室。
（二）决算单位构成。临湘市商务粮食局单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市商务粮食局机关决算、临湘市商业事务管理中心决算、临湘市外贸事务管理中心决算、临湘市物资事务管理中心决算和临湘市市场建设管理中心决算。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计19158.43万元。与上年相比，增加14714.56万元，增长331.12%，主要是因为增加临湘市农贸市场提质改造项目7000.00万元和临湘市物流配送体系建设项目8000.00万元。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计19158.43万元，其中：财政拨款收入3769.40万元，占19.67%；政府性基金预算财政拨款收入15000.00万元，占78.29%；其他收入389.02万元，占2.03%。（因统计原因，存在尾差0.01万元）
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计19158.43万元，其中：基本支出2647.49万元，占13.82%；项目支出16510.94万元，占86.18%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计18769.40万元，与上年相比，增加14614.50万元,增长351.74%，主要是因为增加临湘市农贸市场提质改造项目7000.00万元和临湘市物流配送体系建设项目8000.00万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出18769.40万元，占本年支出合计的97.97%，与上年相比，财政拨款支出增加14614.50万元，增长351.74%，主要是因为增加临湘市农贸市场提质改造项目7000.00万元和临湘市物流配送体系建设项目8000.00万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出18769.40万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2015.01万元，占10.74%；社会保障和就业（类）支出447.82万元，占2.39%；农林水（类）支出50.00万元，占0.27%；商业服务业等支出（类）292.06万，占1.56%，金融支出（类）412.00万，占2.20%，住房保障（类）支出259.33万元，占1.38%；粮油物资事务（类）255.34万元，占1.36%；其他（类）支出15000.00万元，占79.92%。（因统计原因，存在尾差0.02%）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2295.34万元，支出决算数为18769.40万元，完成年初预算的817.72%，其中：
1、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.00万元，无完成预算数百分比 （由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是预算追加。
2、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.00万元，无完成预算数百分比 （由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是追加了上年末商务粮食局工作经费。
3、一般公共服务（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为129.00万元，无完成预算数百分比 （由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是增加了2023年度企业入规奖补资金。
4、一般公共服务（类）商其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出贸事务（款）行政运行（项）。
年初预算为527.50万元，支出决算为561.05万元，完成年初预算的106.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算增加。
5、一般公共服务（类）商其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出贸事务（款）事业运行（项）。
年初预算为21.08万元，支出决算为30.51万元，完成年初预算的144.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算增加。
6、一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。
年初预算为1188.06万元，支出决算为1250.01万元，完成年初预算的105.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算增加。
7、其他商贸事务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）。
年初预算为24.00万元，支出决算为22.45万元，完成年初预算的93.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是预算明细科目细分调整。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为200.72万元，支出决算为374.00万元，完成年初预算的186.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算明细科目细分调整。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。
年初预算为60.01万元，支出决算为15.00万元，完成年初预算的25.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是预算明细科目细分调整。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为56.00万元，无完成预算数百分比 （由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是预算增加。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）
年初预算为12.22万元，支出决算为2.82万元，完成年初预算的23.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是预算科目细分调整。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为78.86万元，支出决算为37.84万元，完成年初预算的47.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是预算科目细分调整。
13、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）
年初预算为0万元，支出决算为50.00万元，无完成预算数百分比 （由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是预算增加。
14、商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)事业运行(项)。
年初预算为7.16万元，支出决算为32.15万元，完成年初预算的449.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算增加。
15、商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项)。
年初预算为52.37万元，支出决算为161.40万元，完成年初预算的308.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是上年结转电商专项和外贸发展等资金。
16、商业服务业等支出(类)涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为93.50万元，无完成预算数百分比（由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是由于增加了上年度结转商贸流通产业发展专项预算。
17、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，无完成预算数百分比（由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是预算增加。
18、金融支出(类)金融部门监管支出(款)金融部门其他监管支出(项)
年初预算为0万元，支出决算为412.00万元，无完成预算数百分比 （由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于预算数的主要原因是增加了上年末金融机构考核奖励预算。
19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为123.35万元，支出决算为259.33万元，完成年初预算的210.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员工资调整和新进全额人员，支出增长。
20、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为255.34万元，无完成预算数百分比（由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是增加了上年结转早中晚稻收购、粮政联合执法和粮仓改造项目等预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2479.74万元，其中：
人员经费2072.09万元，占基本支出的83.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职业年金缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费407.66万元，占基本支出的16.44%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.54万元，支出决算为10.22万元，完成预算的96.96%；与上年相比减少0.1万元，降低0.97%。决算数小于预算数的主要原因是本单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
2.公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。公务用车运行维护费支出预算为1.06万元，支出决算为1.00万元，完成预算的94.34%，公务用车运行维护费支出与上年相比减少0.01万元，主要原因是单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
3.公务接待费支出预算为9.48万元，支出决算为9.22万元，完成预算的97.26%；与上年相比减少0.1万元，降低1.08%。决算数小于预算的主要原因是本单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。2024年度共接待来访团组202个、来宾2156人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入15000万元；年初结转和结余0万元；支出15000万元，其中基本支出0万元，项目支出15000万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15000万元，无完成预算数百分比 （由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因增加临湘市农贸市场提质改造项目7000万元和临湘市物流配送体系建设项目8000万元。
九、关 于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费财政拨款支出407.66万元，比上年决算数减少120.08万元，降低22.75%。主要原因是：厉行节约要求，从严控制经费开支。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费2.00万元，用于召开下属企业和二级机构专题会议，人数约266人，内容为内容为日常例会、主题教育会、安全生产、年度奖评会议，粮安考核等；开支培训费2.10万元，用于在职人员年度培训，开展项目业务培训学习，各企业相关人员参加项目相关知识学习，人数约146人，主要内容为商贸统计、粮食流通、跨境电商业务扩展延伸及外贸企业发展专题培训等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，无占政府采购支出总额百分比(由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比)，其中：授予小微企业合同金额0万元，无占政府采购支出总额百分比(由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比)。货物采购授予中小企业合同金额无占货物支出总额百分比(由于货物支出总额为0万元，无法计算占货物支出总额的百分比)，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比(由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目10个，共涉及资金16096.84万元。其中，一般公共预算项目8 个1096.84 万元，占一般公共预算支出总额的65.70%；政府性基金预算项目2个15000.00 万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个；社会保险基金预算项目0个。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“商务粮食工作经费、电商专项”等10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1096.84万元，政府性基金预算支出15000万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。我单位2024年度无新增重大政策和重大项目，未开展事前绩效评估。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数18769.40万元，执行数18769.40万元，完成预算的100%，绩效自评得分89分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：一是项目管理全过程监管，项目合格率100%，获得了2024年全省粮安优秀单位表扬激励和岳阳市2024年粮安责任先进集体；二是经济效益明细，获得了2024年省政府“八大行动”中的“激发需求行动”，促消费工作岳阳市评第一名；三是社会效益明显，无一起综治维稳事件，2024年终综合绩效考评一类单位。发现的主要问题及原因：一是商务粮食企业改制后遗留问题处理日渐艰难；二是重点项目争取难。下一步改进措施：一是加强预算管理，进一步细化预算支出科目，严格按照年初预算控制支出，严格控制非生产性支出；二是建议财政将我局干部职工全部纳入财政预算，增加财政预算拨款。二是部门评价结果。经开展商务粮食工作经费等10个项目自评，部门评价得分88分，评价等级为“良好”。项目全年预算数为16096.84万元，执行数为16096.84万元，完成预算的100%。发现的主要问题及原因：一是商务粮食企业改制后遗留问题处理日渐艰难；二是重点项目争取难。下一步改进措施：一是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》和《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平；二是加强对粮食工作的领导，按照粮食安全省长责任制的要求,强化工作职责，落实工作方案，全面完成粮食收购、储存工作任务。三是事前绩效评估结果。2024年度本单位无重大项目，未开展重大项目事前绩效评估。
（三）评价结果应用情况。项目实行全过程监督管理，从项目决策、管理到实施，步步有依据，严格组织管理，每笔专项先定方案、报局党组研究决定后再实施，保证专项资金无挪用挤占，按资金预算进度拨付，所有专项支出全部采用国库集中支付拨付，支出流水清晰。主要问题有预算功能科目和部门经济科目与实际发生有差异，主要是部门预算编制还不完整，未细化，未量化，预算编制时未全面考虑整体情况，对各项指标的理解、认识不到位，在以后的工作将加强预算管理。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附 件
一、2024年度部门决算公开表
二、2024年度部门整体支出绩效评价评分表
三、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
