2018年临湘市商务粮食局部门决算
第一部分 概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
一、收入科目
二、支出科目
三、年末结转和结余
四、“三公”经费
第五部分 附件
第一部分 商务粮食局概况
一、主要职能
临湘市商务粮食局是市政府工作部门，为正科级。加挂临湘市人民政府金融工作办公室牌子。市商务粮食局贯彻落实党中央关于商务、粮食、金融工作的方针政策和决策部署，全面落实市委、市政府关于商务、粮食、金融工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对商务、粮食、金融工作的集中统一领导。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
本单位2016年由原商务局和原粮食局合并设立，内设市场建设及电子商务股、内外贸易、金融办、粮食调控、市场运行及成品油、社会事务及市场秩序、行发股、政工人事股、工会、办公室、党建扶贫办、财务室等12个职能股室。
（二）决算单位构成。
临湘市商务粮食局机关只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有临湘市商务粮食局机关本级。
第二部分 临湘市商务粮食局2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市商务粮食局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计1,734.12万元，与2017年相比，收、支总计减少268万元，减少13.38%。主要原因是“优质粮食工程”项目350万元是去年的持续项目，浮标产业办项目今年已转出不在我单位核算等。
二、收入决算情况说明
2018年收入1,734.12万元，其中：一般公共预算拨款收入1417.57万元，比上年减少12.7%。占本年总收入81.75%。其他收入316.55万元，比上年减少16.33%。占本年总收入18.25%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,734.12万元，其中：基本支出988.54万元，占本年总支出57.01%。项目支出745.58万元，占本年总支出42.99%，
上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
收入支出决算总体情况
2018年度财政拨款收、支总计1417.57万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少206万元，减少12.7%。主要原因是项目减少和压缩项目支出等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出1417.57万元，占本年支出合计的81.75%。与2017年度相比，比上年减少206万元，减少12.7%。主要原因是项目减少和压缩项目支出等。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出1417.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出736.39万元，占51.95%。科学技术（类）支出100万元，占7.05%。社会保障和就业（类）支出14.42万元，占1.02%。医疗卫生与计划生育（类）支出3万元，占0.21%。农林水（类）支出179万元，占12.63%。商业服务业（类）等支出117万元，占8.25%。住房保障（类）支出15.46万元，占1.09%。粮油物资储备（类）支出252.3万元，占17.8%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为744.08万元，支出决算为1,417.57万元，超过年初预算的90.43%。
1、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）
年初预算668.50万元，支出决算为407.99万元，完成年初预算的61.03%，决算小于预算的主要原因是预算支出全列入行政运行。
2、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）一般行政管理事务支出（项）
年初预算0万元，支出决算为74万元，决算大于预算的主要原因是年初预算未单独列出。
3、一般公共服务支出（类）商贸事务（款） 招商引资（项）
年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算大于预算的主要原因是年初预算未单独列出。
4、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为165.89万元，决算大于预算的主要原因是年初预算未单独列出。
5、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为81.50万元，决算大于预算的主要原因是年初预算未单独列出。
6、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）
年初预算0万元，支出决算为100万元，其中基本支出0万元，占比0%，项目支出100万元，占比100%，决算大于预算的主要原因年初无预算，后期预算调整，财政增加项目资金拨款100万元。
7、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为49.38万元，支出决算为14.42万元，决算小于预算的主要原因是社保缴费的预算支出全列入此项。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）其他食品和药品监督管理事务支出（项）
年初算为0万元，支出决算为3万元，决算大于预算主要原因是后期预算调整。
9、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）
年初预算0万元，支出决算为120万元，其中基本支出0万元，占比0%，项目支出120万元，占比100%。决算大于预算的主要原因是无年初预算，后期预算调整，财政增加项目资金拨款120万元。
10、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）
年初预算0万元，支出决算为59万元，其中基本支出0万元，占比0%，项目支出59万元，占比100%。决算大于预算的主要原因是年初无预算，部门争取电商扶贫项目财政专项资金拨款59万元。
11、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为7万元。决算大于预算的主要原因是年初无预算，后期财政预算调整，拨款增加。
12、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）
年初预算0万元，支出决算为110万元，其中基本支出为0万元，占比0%，项目支出为110万元，占比100%，决算大于预算的主要原因是年初无预算，后期财政预算调整，增加项目支出拨款。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为26.20万元，决算支出15.46万元，完成预算10.74%，决算小于预算的主要原因是人员退休支出减少。
14、粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，基本支出决算为39.72万元，决算大于预算的主要原因是年初无预算，后期财政预算调整。
15、粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）粮食风险基金（项）
年初预算为0万元，支出决算为104.58万元，其中基本支出0万元，占比0%，项目支出104.58万元，占比100%，决算大于预算的主要原因是年初无预算，部门争取粮油储备风险专项资金拨款。
16、粮油物资储备支出（类）粮油储备（款）其他粮油事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为108万元，其中基本支出0万元，占比0%，项目支出108万元，占比100%，决算大于预算的主要原因是年初无预算，部分争取产粮大县项目财政专项资金拨款。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市商务粮食局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出671.99万元。占一般公共预算财政拨款的47.4%。其中:人员经费306.79万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的45.65%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费365.20万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的54.35%主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为19.5万元，支出决算数为12万元,完成预算的61.53%，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费预算数为19.5万元，支出决算数为12万元,完成预算的61.53%，决算数为12万元比2017年减少1万元，减少7.69%；决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算数为12万元，占100%。具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为12万元，全年共接待国内公务接待批次259批次2147人次。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、 预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我局对粮食事务管理中心原粮食局无预算事问题的处理，经费缺额达300.20万元，涉及一般公共预算支出200万元，占一般公共预算支出的100%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
项目绩效自评结果良好。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果
我单位年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理；专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。重点绩效评价结果良好。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年临湘市商务粮食局机关（事业）运行经费财政拨款决算365.2万元。比2017年增加202.5万元，增加比例为80.34%。主要原因是：2018年项目增加。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费14.4万元，用于召开企业和二级机构党委会议，人数3550人次，内容为内容为日常例会，重大项目调度会，年度讲评会议，扫黑除恶专项会议等；开支培训费8.4万元，一是用于开展党员集中学习培训，机关干部培训，派出干部在外学习培训，内容为学习习近平新时代中国特色社会主义，学习党的十九大精神等； 二是用于开展项目业务培训学习，各企业相关人员参加项目相关知识学习，人数2000人次，主要内容为统计数据的收集、农村电商业务的扩展延伸等专题培训。
（三）政府采购支出情况
临湘市商务粮食局2018年度政府采购支出总额0.2万元，其中：政府采购货物支出0.2万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占有情况
截至2019年12月31日，本单位共有车0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出。包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
粮油物资储备支出（类）：是指用于粮油物资储备方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?
对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。
费用补贴：反映对企业的费用性补贴。
其他对企业补助：反映对企业的其他补助支出。
第五部分 附件
