目录

第一部分  概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、年末结转和结余

四、“三公”经费 

第五部分 附件

第一部分

临湘市医疗保险基金管理服务中心概况

一、主要职能

①负责基本医疗生育保险基金、公务员医疗补助的筹集、支付和管理；

② 编制基本医疗保险基金预决算，上报基本医疗保险的各类财务、统计报表；

③负责与定点医疗机构、定点零售药店签订医疗保险服务协议；

④ 配合有关部门对定点医疗机构和定点零售药店的收费标准及医疗技术服务质量进行监督检查；

⑤负责有关基本医疗保险的咨询、查询等服务工作；

⑥审查用人单位参加基本医疗保险情况。医疗保险中心受劳动和社会保险行政部门委托，有权检查用人单位参保人员名册、工资发放表、财务会计帐册等有关资料；有权检查定点医疗机构、定点零售药店执行基本医疗保险法律、法规和规章的情况。

二、机构设置

（一）内设机构设置

临湘市医保中心为参照公务员法管理事业单位，共6个股室，包括：办公室、财务股、审核股、基金征缴股、信息股、稽核股等。

（二）决算单位构成

本单位只有本级，没有其他二级决算单位，因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有医保中心本级，单独公开。

第二部分 临湘市医疗保险基金管理服务中心2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市医疗保险基金管理服务中心2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计4,586.08万元，与2017年相比，收、支总计增加3057.38万元，增长200%。主要原因是财政对基本医疗保险基金的补助增加了3051.6万元.

二、收入决算情况说明

2018年收入3,965.78万元，其中：财政拨款收入3950.78万元，比上年增加342.22%。占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。政府性基金预算财政拨款收入15万元，与上年基本持平。占本年总收入0.38%。主要原因是财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助增加了3051.6万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3,965.78万元，其中：基本支出3,965.78万元，占本年总支出100%。项目支出0万元，占0%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计4586.08万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加3057.38万元，增长200%。主要原因是财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助增加了3051.6万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出3950.78万元，占本年支出合计的99.62%。与2017年度相比，比上年增加3057万元，增加342.22%。主要原因是:是财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助增加了3051.6万元。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出3950.78万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出498.97万元，占12.63%。医疗卫生与计划生育支出3451.81万元，占87.37%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为287.62万元，支出决算为3,950.78万元，完成年初预算的202%。支出决算大于年初预算的主要原因是中央下放企业的医保金财政增加了补助资金。其中：财政对基本医疗保险基金的补助增加了资金2000万元。其中：

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：年初预算数215.58万元，支出决算数为215.58万元，完成年初预算数的100%。

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：年初预算数0万元，支出决算数为92.39万元，完成年初预算数的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是:决算对该类款项进行了细分调整。

社会保障和就业支出（类）财政对社会基金的补助（款）其他财政对社会基金的补助：初预算数0万元，支出决算数为191万元，完成年初预算数的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是:省级财政对破产企业的奖励性补助基金。

医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）行政运行（项）：年初预算数为277.81万元， 支出决算数为277.81万元，完成年初预算数的100%。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

：年初预逄数为0，决算支出数为1174万元，完成年初预算数的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是:决算时对该类款项进行了细分调整。

医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助（项）：年初预算数为0，决算支出数为2000万，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政在年底对破产企业职工医疗保险基金进行了“兜底”。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市医疗保险基金管理服务中心2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3,950.78万元，占一般公共预算财政拨款支出的100%。其中:

人员经费3,883.74万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的98.3%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费67.04万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的1.7%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为10.5万元，支出决算数为10.5万元,完成预算的100%。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；

公务接待费支出预算为10.5万元，支出决算为10.5万元,完成预算的100%,决算数与预算数的持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1、2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，公务用车保有量0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，无车辆购置。

2、公务接待费决算数为10.5万元，占100%。公务接待215批次2100人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.97万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年政府性基金本年收入15万元,年初结转和结余0万元。本年支出15万元,基本支出15万元,项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理

本单位本年度无项目支出情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无部门决算中项目绩效自评结果

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

无以部门为主体开展的重点绩效评价结果

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年临湘市医疗保险基金管理服务中心机关（事业）运行经费财政拨款决算67.04万元。比2017年增加13.63万元。上升了25.52%。主要原因是：对参公人员发放了公车补助资金。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支培训费0.16万元，用于本单位人员的培训开支。

（三）政府采购支出情情况

本年度政府采购计划采购总额1.82万元，其中：政府采购货物支出1.82万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市医疗保险基金管理服务中心部门决算公开表格.XLS