目录
第一部分 临湘市医疗保障局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市医疗保障局部门（单位）概况
一、 部门职责
（一）拟定全市社会保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度及相关社会职能的地方性政策、规划、标准并组织实施。
（二）贯彻执行国家、省医疗保障基金监管有关政策、法规和管理办法，组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理各项医疗保障基金我，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（三）落实国家、省医疗保障各项待遇政策，组织制定、补育和完善全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟订并实施长期护理保险制改革方案。
（四）贯彻执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录并制定全市统一的支付标准。
（五）根据国家和省药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
（六）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策，组织实施全市药品、医用耗材的招标采购工作。
（七）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（八）负责全市医疗保障经办管理、绩效考核、公共服务体系和信息化建设，指导和监督全市医疗保险、生育保险、特殊人群医疗保障、公务员补充医疗保险、企事业单位补充医疗保险、大病医疗保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作，建立健全医疗保障关系转移接续手续。
（九）执行国家和省城乡医疗救助和医保扶贫政策，负责全医疗救助和医保扶贫政策的制定、监督、实施工作。
（十）按照党中央、国务院关于转变政府职能、深化放管服改革，深入推进审批服务便民化的决策部署，组织推进本部门转变政府职能。
（十一）与市卫生健康等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市医疗保障局单位内设机构包括：办公室、行政审批和政策法规股、规划财务股、待遇保障股、医药服务股、医药价格和招标采购股、基金监管股等7个股室。医疗保障稽核中心、医疗保障采购中心、医疗保障信息中心、医疗保障事务中心等4个二级机构组成，其中医疗保障事务中心属于财务单独核算的二级机构。
（二）决算单位构成。临湘市医疗保障局单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市医疗保障局单位本级。
第二部分
部门决算表
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1608.58万元。与上年相比，减少697.31万元，减少30.24%，主要是因为减少了医疗救助支出。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1608.58万元，其中：财政拨款收入1608.58万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1608.58万元，其中：基本支出380.41万元，占23.65%；项目支出1228.17万元，占76.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1608.58万元，与上年相比，减少697.31万元,减少30.24%，主要是因为减少了医疗救助支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1608.58万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加减少622.82万元，减少27.91%，主要是因为减少了医疗救助支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1608.58万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出327.26万元，占20.34%；卫生健康（类）支出1254.85万元，占78.01%;住房保障（类）支出26.47万元，占1.65%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为561.41万元，支出决算数为1608.58万元，完成年初预算的286.52%，其中：
1、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。
年初预算为0万元，支出决算为121.7万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
2、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为73.36万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
3、卫生健康（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为860.84万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
4、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19.95万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.46万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。
年初预算为0万元，支出决算为37.54万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。
年初预算为0万元，支出决算为94.2万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
8、卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为40万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
9、卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为314.06万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
10、卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为26.47万元，支出决算为26.47万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出380.41万元，其中：
人员经费340.81万元，占基本支出的89.59%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费39.6万元，占基本支出的10.41%，主要包括办公费、差旅费、维修（护）费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为15万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少5万元，减少25%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年支出有所节约。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为15万元，支出决算为15万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少5万元，减少25%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，压减公务接待费支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算15万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为15万元，全年共接待来访团组176个、来宾1764人次，主要是有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出39.6万元，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费5.21万元，用于召开医保征缴工作推进会议、医保讲评等会议，人数900人，内容为宣传医保政策、讲评全年医保工作开展情况；开支培训费3万元，用于开展监管政策全员培训，人数900余人，内容为讲解医保基金监管法律、法规、条例；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额110万元，其中：政府采购货物支出7.26 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出102.74万元。授予中小企业合同金额110万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额110万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分97分，评价等级为“优”。(部门整体支出绩效自评报告见附件 1)
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1.2023年，全市基本医疗保险参保46.98万人，参保率102.91%，其中：职工医保3.52万人，城乡居民医保43.46万人。征收基金：职工医保1.24亿元，居民医保3.39亿元（全年应征4.31亿元）；支付基金：职工医保1.3亿元（其中支付统筹基金0.91亿元，增加0.15亿元，支付个人账户基金0.39亿元），居民医保基金2.87亿元，增加0.35亿元。基金累计结余：职工医保统筹基金结余117.95万元，职工个人账户结余1.1亿元，居民医保基金结余1.11亿元。2023年度居民医保基金运行基本可实现“收支平衡、略有节余”的目标。2.严格落实医疗保障待遇制度。我们坚持以“人民为中心”的思想，全面贯彻落实医保待遇清单制度，切实保障人民群众基本医疗、大病保险、医疗救助三重保障，不断提升人民群众的医保获得感、幸福感。2023年，除按时完成基本医疗住院、大病保险费用结算外，累计开展各类医疗救助30426人次，医疗救助支出1270.69万元。其中，资助参保22198人，资助524.1万元，门诊慢特病医疗救助享受1743人次，支付门诊医疗救助金额70.39万元；住院医疗救助6485人次，支付住院医疗救助金额676.2万元。
（三）存在的问题及原因分析
一是医保筹资压力较大。主要是居民医保个人缴费标准年年上涨，群众经济负责加重，尽管医保、税务、镇街千方百计地加大正面宣传、引导，但群众对缴费政策存在不满情绪，征缴工作难以到位。
二是基金运行风险较高。分析原因，主要是医保待遇政策调整，导致医保统筹基金及医疗救助基金支付额明显上升。湘政办发〔2022〕66号、67号文件规定，从2023年1月起，提高住院、大病补偿、医疗救助等报销比例；还有特殊门诊申报病种、特殊药品的用药品种增多；实行职工医保门诊共济改革，新增职工普通门诊报销待遇，享受职工门诊共济48353人次，基金支付600余万元。
三是监管漏洞仍然存在。尽管在打击欺诈骗保专项行动和医保“以案促改”的高压整治态势下，我市医保基金监管成效显著，违法违规行为得到有效遏制，但从日常稽核和飞行检查情况来看，基金的使用管理方面仍存在或多或少、或大或小的问题，监管风险没有完全消除。
四是基层平台建设薄弱。目前，我市城乡居民医保费的征收、参保信息管理、医疗救助受理等事项均委托人社部门在各镇（街道）设立的社保站代办，但医保部门在镇街没有服务延伸机构，也无工作经费拨付，导致镇、村两级医保经办服务平台建设不够完善，服务没有完全到位。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
二、2023年决算公开表。
