目录
第一部分 临湘市退役军人事务局 概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市退役军人事务局概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，组织实施退役军人事务发展规划和政策；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
（二）负责全市军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
（三）组织指导全市退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。
（四）贯彻落实国家、省关于退役军人的特殊保障政策，会同有关部门制定相关政策，并组织实施。
（五）组织协调落实全市移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
（六）组织指导全市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻落实退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。承担全市不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导全市军供服务保障工作。
（七）组织和指导全市拥军优属工作。负责全市现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；贯彻执行国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策并指导实施。
（八）负责全市烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。
（九）指导并监督检查关于退役军人相关法律法规和政策措施的落实；开展全市退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
（十）完成市委、市政府交办的其他任务。
（十一）职能转变。市退役军人事务局应加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。退役军人事务局内设机构包括：办公室、移交安置办、优抚股、政策法规股、双拥股、行政审批股6个股室。工会按章程设置。
下设五个正股级公益一类事业单位：
（一）临湘市退役军人服务中心
（二）临湘市军队离退休干部休养所
（三）临湘市光荣院
（四）临湘市第二光荣院
（五）临湘市烈士陵园保护中心
（二）决算单位构成。临湘市退役军人事务局2023年部门决算公开单位构成包括：临湘市退役军人事务局本级。
第二部分
部门决算表
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计5785.95万元。与上年相比，增加628.2万元，增长12.18%，主要是因为优抚对象抚恤和生活补助资金提标增加、新增光荣院维修改造经费项目以及人员工资和五险一金普调。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计5785.95万元，其中：财政拨款收入5785.95万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计5785.95万元，其中：基本支出5785.95元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计5785.95万元，与上年相比，增加628.2万元,增长12.18%，主要是因为优抚对象抚恤和生活补助资金提标增加、新增光荣院维修改造经费项目以及人员工资和五险一金普调。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出5785.95万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加628.2万元，增长12.18%，主要是因为优抚对象抚恤和生活补助资金提标增加、新增光荣院维修改造经费项目以及人员工资和五险一金普调。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出5785.95万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出5623.30万元，占97.02%；卫生健康（类）支出162.65万元，占2.98%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为5785.95万元，支出决算数为5785.95万元，完成年初预算的100%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。
年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
2、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。
年初预算为83.78万元，支出决算为83.78万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
3、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。
年初预算为211.03万元，支出决算为211.03万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
4、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。
年初预算为40.05万元，支出决算为40.05万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
5、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助支出（项）。
年初预算为162.65万元，支出决算为162.65万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
6、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为2880.60万元，支出决算为2880.60万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。
年初预算为5.33万元，支出决算为5.33万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）。
年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
9、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款） 其他退役军人事务管理支出（项）。
年初预算为412.42万元，支出决算为412.42万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
10、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为295.33万元，支出决算为295.33万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）光荣院（项）。
年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待支出（项）。
年初预算为1090.05万元，支出决算为1090.05万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
13、社会保障和就业支出（类）退役安置（款） 其他退役安置支出（项）。
年初预算为484.71万元，支出决算为484.71万元，完成年初预算的100%；决算数与年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出5785.95万元，其中：
人员经费5360.53万元，占基本支出的92.65%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、退役费、救济费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费425.42万元，占基本支出的7.35%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为2.11万元，完成预算的52.75%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。与上年相比减少0.92万元，减少30.36%,减少的主要原因是减少认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算；
无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算；
公务接待费支出预算为4万元，支出决算为2.11万元，完成预算的52.75%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。与上年相比减少0.92万元，减少30.36%,减少的主要原因是减少认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.11万元，占100%。其中：
公务接待费支出决算为2.11万元，全年共接待来访团组30个、来宾300人次，主要是用于与周边县市业务单位交流工作情况及接受部及省厅等上级部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本单位无政府性基金收支
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出425.42万元，比上年决算数增加61.61 万元，增长16.93%。主要原因是：新增一名人员相应办公经费增加；今年为迎接省双拥模范城考评验收，为营造浓厚的双拥文化氛围，用于购置的双拥雕塑等开支增加。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费2.03万元，用于召开全市年度工作计划会议，人数100人，内容为年度退役军人事务工作重点；开支培训费0.54万元，用于开展业务培训，人数100人，内容为全市各乡镇退役军人服务站业务培训等；未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位成立了以分管领导牵头，以办公室、财务室及业务股室为成员的2023年度预算绩效评价小组，根据年度决算，核实资金支出明细，对相关项目的绩效目标完成情况开展自查与评价。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分9.74分。（部门整体支出绩效自评报告见附件2）
（三）存在的问题及原因分析
在实际操作中，内控制度对财务的监管还不到位，需进一步加强内部控制学习并用于实际监管中。
科学合理编制预算，对绩效目标进行细化分解，严格执行预算，加强经费管理，规范账务处理，提高财务信息质量，完善管理制度，进一步加强资产管理。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
六、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
七、抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
八、生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。
九、奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
十、其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房房租。
第五部分
附 件
一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评表。
附件1 2023临湘市退役军人事务局 局机关部门决算公开表.xlsx
