2024年度
临湘市残疾人联合会部门决算
目 录
第一部分 临湘市残疾人联合会概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市残疾人联合会概况
一、部门职责
主要职能是“代表、服务、管理”：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的部分行政职能，协助政府制定和实施有关法规、政策，协调和推动残疾人事业的发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市残疾人联合会单位内设机构包括：办公室、康复股、教就股、维权股、党建办等5个职能股室；下设劳动就业服务中心、辅助器具服务中心2个正股级公益一类事业单位。
（二）决算单位构成。临湘市残疾人联合会单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市残联只有本级，没有其他二级预算单位。
第二部分 部门决算表
见附件
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1466.95万元。与上年相比，增加342.04万元，增长30.41%，主要是因为康复中心建设开支增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1452.86万元，其中：财政拨款收入1405.39万元，占96.73%；其他收入47.47万元，占3.27%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1466.95万元，其中：基本支出424.61万元，占28.95%；项目支出1042.34万元，占71.05%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1405.39万元，与上年相比，增加343.3万元,增长32.31%，主要是因为康复中心建设开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1270.19万元，占本年支出合计的86.58%，与上年相比，财政拨款支出增加395.73万元，增长45.25%，主要是因为康复中心建设开支。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1270.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出43.82万元，占3.45%；社会保障和就业（类）支出1201.13万元，占94.56%；卫生健康（类）支出10.10万元，占0.8%；住房保障（类）支出15.14万元，占1.19%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为602.14万元，支出决算数为1270.19万元，完成年初预算的210.95%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为273万元，支出决算为427.33万元，完成年初预算的156.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途追加了上级专项资金。
2、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）
年初预算为156.13万元，支出决算为308.72万元，完成年初预算的197.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途追加了上级专项资金。
3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）
年初预算为122.3万元，支出决算为376.84万元，完成年初预算的308.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途追加了上级专项资金。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）
年初预算为0万元，支出决算为66.78万元，无完成预算数百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途追加了上级专项资金。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为15.14万元，支出决算15.14万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为20.19万元，支出决算为20.19万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为1.27万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的99.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为10.1万元，支出决算为10.1万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
9、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）
年初预算为4万元，支出决算为0万元，无完成预算数百分比，决算数小于年初预算数的主要原因是：年终将本科目调整至其他科目支付，导致本科目执行不充分。
10、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出
年初预算为0万元，支出决算为43.82万元，无完成预算数百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：中途追加了资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出374.23万元，其中：
人员经费251.04万元，占基本支出的67.08%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费。
公用经费123.19万元，占基本支出的32.92%，主要包括办公费、其他交通费用、其他商品和服务支出、工会经费、福利费、电费、维修（护）费、印刷费、办公设备购置、公务用车运行维护费、邮电费、水费、公务接待费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.88万元，支出决算为1.75万元，完成预算的60.76%；与上年相比减少0.71万元，降低28.86%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为1.48万元，支出决算为1.48万元，完成预算的100%；与上年持平。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为1.48万元，支出决算为1.48万元。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.公务接待费支出预算为1.4万元，支出决算为0.27万元，完成预算的19.29%；与上年相比减少0.69万元，降低71.88%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。2024年度共接待来访团组14个、来宾72人次，主要是残疾业务交流学习发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入135.2万元；年初结转和结余0万元；支出135.2万元，其中基本支出0万元，项目支出135.2万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为135.2万元，完无完成预算数百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金，年初预算时不知道有此项收入。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出123.19万元，比上年决算数增加18.41万元，增长17.57%。主要原因是：新招入一名编制人员。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额185.3万元，其中：政府采购货物支出45.95万元、政府采购工程支出39.21万元、政府采购服务支出100.14万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是接送残疾人服务；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金725.89万元。其中，一般公共预算项目4个590.69万元，占一般公共预算支出总额的46.5%；政府性基金预算项目1个135.2万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0 个；社会保险基金预算项0 个。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数602.13万元，执行数1466.95万元，完成预算的243.63%，绩效自评得分99.93分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是完成0-6岁残疾儿童康复救助任务数238人次。二是为140名就业年龄段的精神、智力和重度肢体残疾人提供了托养服务。三是完成困难残疾人家庭无障碍改造任务数220户。四是全年共发放各类残疾人辅助器具222件。五是举办残疾人职业技能培训班一期，培训残疾人70名；举办阳光增收培训班一期，培训残疾人80人；对20名自主创业残疾人发放创业扶持资金。发现的主要问题及原因：残疾人就业渠道还不畅通，涉残机构扶持力度不大。下一步改进措施：进一步加强对残疾人事业经费投入。建立稳定的残疾人事业经费投入保障机制，实现残疾人事业经费与经济发展同步增长。大大宣传残疾人事业，积极动员社会力量支持残疾人事业。
（三）评价结果应用情况。
1、聚焦低效，推动精准控费。一方面，严控“三公”经费、办公耗材等一般性支出，通过集中采购、无纸化办公等方式降低成本；另一方面，强化项目支出的“事前测算-事中监控-事后复盘”全流程管理，对自评中存在超支风险的项目，设定分阶段支出限额，避免资金浪费。
2、制度建设，补齐短板，完善管理体系。推进制度迭代。明确预算调整、超支审批的具体流程；组织全员财务制度培训，确保制度落地见效。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附 件
附件一：临湘市残疾人联合会2024年决算公开表
附件二：2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告
