目 录

第一部分临湘市残疾人联合会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

临湘市残疾人联合会概况

一、部门职责

主要职能是“代表、服务、管理”：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的部分行政职能，协助政府制定和实施有关法规、政策，协调和推动残疾人事业的发展。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

临湘市残疾人联合会单位内设机构包括：内设办公室、康复股、教就股、维权股、党建办等5个职能股室；下设劳动就业服务中心、辅助器具服务中心2个正股级公益一类事业单位。

（二）决算单位构成。

临湘市残疾人联合会单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市残联只有本级，没有其他二级预算单位

第二部分 临湘市残疾人联合会2019年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市残疾人联合会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计900.53万元，与2018年相比，收、支总计增加382.19万元，增长73.73%。主要原因是对残疾人生活补助、医疗保险缴费补助、残疾人居家托养等支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计900.53万元，其中：财政拨款收入743.91万元，占82.61%，政府性基金预算拨款156.62万元，占17.39%，上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计880.53万元，其中：基本支出878.97万元，占99.82%。项目支出1.56万元，占0.18%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计900.53万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加382.19万元，增长73.73%。主要原因是对残疾人生活补助、医疗保险缴费补助、残疾人居家托养等支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出723.91万元，占本年支出合计的82.21%。与2018年度相比，财政拨款支出增加166.97万元，增长29.28%,主要原因是对残疾人生活补助、医疗保险缴费补助、残疾人居家托养等支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出723.91万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出723.91万元，占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为556.94万元，支出决算为723.91万元，完成年初预算的129.98%。其中：

社会保障和就业支出（类）残疾人事业支出（款）行政运行（项）

年初预算187.94万元，支出决算数为194.55万元，完成预算数的103.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工作人员工资调增。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业支出（款）一般公共事务管理（项）

年初预算0万元，支出决算数为1.56万元，完成预算数的%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增列预算项目支出1.56万元。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业支出（款）残疾人康复（项）

年初预算122.3万元，支出决算数为199.9万元，完成预算数的163.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：残疾人康复需求增加。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业支出（款）残疾人就业和扶贫（项）

年初预算61.7万元，支出决算数为120.3万元，完成预算数的194.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：国家政策调整对残疾人就业支持加大。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业支出（款）残疾人体育（项）

年初预算4万元，支出决算数为4万元，完成预算数的100%，决算数等于年初预算数的主要原因：与去年持平。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业支出（款）残疾人生活和护理补贴（项）

年初预算20万元，支出决算数为25万元，完成预算数的125%，决算数大于年初预算数的主要原因是：对残疾人两项补贴调查落实更精准，相对费用开支增加。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业支出（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算161万元，支出决算数为178.6万元，完成预算数的110.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：残疾人信息动态更新、维权支出增加。                                                                                                               六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出722.35万元，其中:人员经费606.84万元，占基本支出的84.01%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费115.52万元，占基本支出的15.99%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为12.3万元，支出决算为7.61万元,完成预算的61.87%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为5.8万元，支出决算为3.01万元,完成预算的51.9%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比减少10.53万元，减少77.76%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为6.5万元，支出决算为4.6万元,完成预算的70.77%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比减少3.6万元，减少20.54%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算3.01万元，占39.55%，公务用车购置费及运行维护费决算4.6万元，占60.45%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.01万元，全年共接待国内公务接待批次126个、接待人次1015人次。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置及运行费支出决算为4.6万元，其中;公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.6万元。截至2019年12月31日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入156.62万元；年初结转和结余0万元；支出156.62万元，其中基本支出156.62万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对“精准助残““助残政策培训”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出723.91万元，占一般公共预算支出的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，2019年度部门决算量化考评基本合格。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

我单位2019年年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理；专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

临湘市残疾人联合会单位性质为财政补助事业单位，机关运行经费不列报。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费3.8万元，用于召开残疾人就业扶贫补贴听证、部门党建活动等会议，人数289人，内容为残疾人就业扶贫补贴标准及补贴方式听证，党员学习等；开支培训费17.8万元，用于开展盲人按摩师培训，人数25人，内容为定点培训盲人按摩师；

（三）政府采购支出情情况

临湘市残疾人联合会2019年度政府采购支出总额4.71万元，其中：政府采购货物支出4.71万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占有情况

截至2019年12月31日，本单位共有辆1车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆，主要用于开展日常各项工作、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维费

第五部分 附件2019年残疾人联合会决算.xls