目录

第一部分  概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、年末结转和结余

四、“三公”经费 

第五部分 附件

第一部分

临湘市城乡居民养老保险管理服务中心概况

一、主要职能

（一）、在人社局的领导下开展工作。

（二）、积极宣传农村养老保险有关政策，贯彻执行农村养老保险工作的方针、政策，搞好调查工作，不断提高农村社会养老保险工作质量。

（三）、负责全市保费汇集、存储、运营和养老保险金的下拨。

（四）、办理入保人员转保、退保手续，核算养老保险支付标准。

（五）、对乡镇农村养老保险工作加强管理，定期进行培训、指导、检查。

（六）、做好各种表、单、证、卡、册的缮制、复核、签发及各种卡、帐的建立、登记。

二、机构设置

从预算单位构成看，湖南省临湘市城乡居民养老保险管理服务中心部门决算包括局机关本级决算，属于一级预算单位；设主任室、副主任室、参保管理股室、基金征缴股室、个人账户管理股室、待遇核发股室、财务管理股室、办公室等8个股室。现有干部职工9人，其中，年末编制人员9人。

第二部分 临湘市城乡居民养老保险管理服务中心2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市城乡居民养老保险管理服务中心2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计8,928.64万元，与2017年相比，收、支总计增加1627.63万元，增长22.29%。主要原因是从2018年1月调整了基础养老金，从每人每月88元调整到每人每月103元。

二、收入决算情况说明

2018年收入8,928.64万元，与2017年相比，增加了1627.63万元，主要原因是从2018年1月调整了基础养老金，从每人每月88元调整到每人每月103元。其中：财政拨款收入8928.64万元，比上年增加22.29%。占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计8,928.64万元，与2017年相比，增加了1627.63万元，主要原因是从2018年1月调整了基础养老金，从每人每月88元调整到每人每月103元。其中：基本支出8,928.64万元，占本年总支出100%。项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计8928.64万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加1627.63万元，增长22.29%。主要原因是从2018年1月调整了基础养老金，从每人每月88元调整到每人每月103元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出8928.64万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加1628万元，增加22.29%。主要原因是:从2018年1月调整了基础养老金，从每人每月88元调整到每人每月103元。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出8928.64万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出8852.56万元，占99.15%。农林水支出71.88万元，占0.81%。住房保障支出4.2万元，占0.05%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为7975万元，支出决算为8,928.64万元，完成年初预算的112%。支出决算大于年初预算的主要原因是从2018年1月调整了基础养老金，从每人每月88元调整到每人每月103元。。其中：

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算为173.19万元，支出决算为173.19万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务（项）

年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业（类）财政对基本保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）

年初预算为7716.73万元，支出决算数为8670.37万元，增加了953.64万元，完成年初预算的112%，增加原因是中央和省调整了养老待遇。

5.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为71.88万元，支出决算为71.88万元，完成年初预算的100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算数为4.2万元，支出决算数为4.2万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市城乡居民养老保险管理服务中心2018年度一般公共预算财政拨款基本支出8,928.64万元，占一般公共预算财政拨款支出的100%。其中:

人员经费8,819.29万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的98.77%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费109.35万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的1.23%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为10.4万元，支出决算数为9.74万元,完成预算的93.65%，决算数小于预算数的主要原中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成 预算的100%。

公务接待费支出预算为9.4万元，支出决算为9.01万元，完成预算的96%,较上年减少0.45万元，减少5%，原因是节省开支，开源节流。

公务用车购置费及运行维护支出预算为1万元，支出决算为0.73万元，完成预算的73%。原因是节省开支，开源节流。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：

因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）组团数及人数为0人，

公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.73万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0.73万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

公务接待费决算数为9.01万元，占92.51%。公务接待79批次1150人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少1.21万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理

本单位本年度无项目支出情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无部门决算中项目绩效自评结果

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

无以部门为主体开展的重点绩效评价结果

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年临湘市城乡居民养老保险管理服务中心单位性质为财政补助事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情情况

临湘市财政局2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有辆1车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，用于开展日常工作。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市城乡居民养老保险管理服务中心部门决算公开表格.XLS