目录

第一部分  概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

临湘市机关事业养老保险所概况

一、主要职能

负责机关事业单位养老保险基金征缴、发放及退休人员生存认证审核，负责机关事业单位养老保险政策的宣传。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

从预算单位构成看，临湘市机关事业养老保险所部门决算包括本级决算,隶属人力资源和社会保障局二级机构，单位共有5个股室，包括：财务股，办公室，基金征缴股，退休待遇审核股，审计稽核股。

（二）决算单位构成

临湘市机关事业养老保险所2018年部门决算公开不包括二级机构，单独公开。

第二部分 临湘市机关事业养老保险所2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市机关事业养老保险所2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计17,232.21万元，与2017年相比，收、支总计增加12829.77万元，增长291.42%。主要原因是机关事业单位养老保险单位部分缴费实行代缴。

二、收入决算情况说明

2018年收入17,232.21万元，与2017年相比,增加12829.77万元, 主要原因是机关事业单位养老保险单位部分缴费实行代缴。其中：一般公共预算拨款收入17232.21万元，比上年增加291.42%。占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计17,232.21万元，与2017年相比,增加12829.77万元, 主要原因是机关事业单位养老保险单位部分缴费实行代缴。其中：基本支出17,232.21万元，占本年总支出100%。项目支出0万元，占0%上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计17232.21万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加12829.77万元，增长291.42%。主要原因是机关事业单位养老保险单位部分缴费实行代缴。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出17232.21万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加12830万元，增加291.42%。主要原因是机关事业单位养老保险单位部分缴费实行代缴。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出17232.21万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出17228.45万元，占99.98%。住房保障支出3.76万元，占0.02%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为111.45万元，支出决算为17,232.21万元，完成年初预算的15362%。支出决算大于年初预算的主要原因是机关事业单位养老保险单位部分缴费实行代缴。其中：

其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险经办机构（项）

年初预算为113.45万元，支出决算为113.45万元，完成年初预算的100%。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为17055万元，支出决算为17055万元，完成年初预算的100%。

4、社会保障和就业支出（类）就业补助（款） 其他就业补助支出（项）

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

5、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）

年初预算为45万元，支出决算为45万元，完成年初预算的100%。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为3.76万元，支出决算为3.76万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市机关事业养老保险所2018年度一般公共预算财政拨款基本支出17,232.21万元，占一般公共预算财政拨款支出的100%。其中:

人员经费17,181.08万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的99.7%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费51.13万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的0.3%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为8.45万元，支出决算数为8.45万元,完成预算的100%。

其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成 预算的100%。

公务接待费支出预算为8.45万元，支出决算为8.45万元，完成预算的100%较去年相比减少0.45万，下降5.3%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：

因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）组团数及人数为0人，公务用车保有量0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车购置为0辆，

公务接待费决算数为8.45万元，占100%。公务接待69批次1102人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.46万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理

本单位本年度无项目支出情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无部门决算中项目绩效自评结果

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

无以部门为主体开展的重点绩效评价结果

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年临湘市机关事业养老保险所单位性质为财政补助事业单位，无机关运行经费。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.99万元，用于召开全市机关事业单位养老保险政策宣传会议等，人数约200人，内容为宣传机关事业单位养老保险改革政策等；开支培训费1.41万元，用于开展各项业务工作培训，人数约150人，内容为机关事业单位养老保险培训等。

（三）政府采购支出情情况

临湘市财政局2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市机关事业养老保险所部门决算公开表格.XLS