2024年度
临湘市供销合作联社部门决算
目 录
第一部分 临湘市供销合作联社概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市供销合作联社概况
一、部门职责
临湘市供销合作联社是参照公务员法管理的正科级事业单位，负责全市供销社系统的行业管理工作，现执行事业单位会计制度，属一级预算单位。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
临湘市供销合作联社设有理事会、监事会、党委三套组织机构，实行理事会主任负责制。机关内设政工人事股、财务股、业务统计股、法纪保卫股、联合工会、办公室共6个职能股室。
决算单位构成。
临湘市供销合作联社2024年部门决算只有本级，没有其他二级预算单位。
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计674.46万元。与上年相比，减少45.96万元，降低6.38%，主要是因为比上年度少农村合作经济项目。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计674.46万元，其中：财政拨款收入423.53万元，占62.80%；其他收入250.93万元，占37.20%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计674.46万元，其中：基本支出556.16万元，占82.46%；项目支出118.30万元，占17.54%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计423.53万元，与上年相比，减少102.52万元,降低19.49%，主要是因为比上年度少农村合作经济项目。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出423.53万元，占本年支出合计的62.80%，与上年相比，财政拨款支出减少102.52万元，降低19.45%，主要是因为比上年度少农村合作经济项目。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出423.53万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出54.13万元，占12.78%；卫生健康支出支出13.75万元，占3.25%；商业服务业支出335.02元，占79.10%;住房保障支出20.63万元，占4.87%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为346.92万元，支出决算数为423.53万元，完成年初预算的122.08%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为27.50万元，支出决算为27.50万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度有人员退休。
2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.71万元，支出决算为1.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤没有纳入年初预算。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为24.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤没有纳入年初预算。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为13.75万元，支出决算为13.75万元，完成年初预算的100%。
5、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为63.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是决算细分了事业运行、一般行政管理事务、行政运行三项，行政运行年初没有预算。
6、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为93.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是决算细分了事业运行、一般行政管理事务、行政运行三项，一般行政管理事务年初没有预算。
7、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）
年初预算为283.33万元，支出决算为178.39万元，决算数小于年初预算数的主要原因是决算细分了事业运行、一般行政管理事务、行政运行三项。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）
年初预算为20.63万元，支出决算为20.63万元，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出305.23万元，其中：
人员经费276.43万元，占基本支出的90.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、养老保险费、医疗补助等。公用经费28.80万元，占基本支出的9.44%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度无政府性基金收入。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出28.80万元，与年初预算数持平。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.50万元，用于参加上级部门会议，人数15人，内容为延续深化供销社改革相关会议；开支培训费0.50万元，用于开展财务人员及乡镇供销惠农公司业务培训，人数30人，内容为财务知识及相关业务培训。未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额12万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的83.33%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.66%
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金118.30万元。其中，一般公共预算项目2个118.30万元，占一般公共预算支出总额的27.93%。组织对所属单位2024年度“综合改革”“防汛物质储备及农资冬储贴息”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出118.30万元。
（二）绩效评价结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数674.46万元，执行数674.46万元，完成预算的100%，绩效自评得分91.45分，评价等级为“较好”。绩效目标完成情况：综合改革工作经费81.38万元做实村级供销合作社促进村集体经济发展。目前已注册成立52家村级供销合作社有限责任公司，按照现代企业管理制度自主经营，自负盈亏。着重打造乘岭社区、韩桥村、广坪村、苎麻社区、新屋村5个村级供销合作社，按照“六有、三好、五统一”标准开展示范创建，着力推进“强基强能”工程，做实做优农业生产、生活物资供应、农产品购销、快递物流、电商直播、代办金融保险等服务，在壮大村集体经济、发展“一村一品”优势产业、解决农村综合服务方面发挥积极作用。
防汛物质储备及农资冬储贴息补助12万元是用于开展农资冬储、稳价保供及按上级要求组织储备防讯物质等保障工作支出。
发现的主要问题及原因：1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。2、因单位纳入年初财政预算只有人员经费及项目支出，办公经费及其他支出等未纳入财政预算，加之公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出，导致经费不足:日常公用经费不足、与实际支出相差较大。
（三）评价结果应用情况。
针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下:
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。
第四部分 名词解释
一、……
二、……
三、……
………
（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）
第五部分 附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
