2023年度
临湘市供销合作联社
部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市供销合作联社
概况
一、 部门职责
临湘市供销合作联社是参照公务员法管理的正科级事业单位，负责全市供销社系统的行业管理工作，现执行事业单位会计制度，属一级预算单位。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
临湘市供销合作联社设有理事会、监事会、党委三套组织机构，实行理事会主任负责制。机关内设政工人事股、财务股、业务统计股、法纪保卫股、联合工会、办公室共6个职能股室。
（二）决算单位构成
临湘市供销合作联社2023年部门决算只有本级，没有其他二级预算单位。
第二部分
部门决算表
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计720.42万元。与上年相比，增加189.43万元，增长35.67%，主要是因为新增农业社会化服务大联盟项目和人员增加两名。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计720.42万元，其中：财政拨款收入526.05万元，占73.02%；其他收入194.37万元，占26.98%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计720.42万元，其中：基本支出494.40万元，占68.63%；项目支出226.01万元，占31.37%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计526.05万元，与上年相比，增加116.89万元,增长28.57%，主要是因为新增农业社会化服务和人员增加两名。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出526.05万元，占本年支出合计的73.02%，与上年相比，财政拨款支出增加116.89万元,增长28.57%，主要是因为新增农业社会化服务和人员增加两名。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出526.05万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出45.71万元，占8.68%；农林水（类）支出148.01万元，占28.13%;商业服务业（类）支出312.05元，占59.34%;住房保障支出20.28万元，占3.85%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为348.51万元，支出决算数为526.05万元，完成年初预算的150.94%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为26.18万元，支出决算为31.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度新增两名人员。
2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为14.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤没有纳入年初预算。
3、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）
年初预算为0万元，支出决算为148.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是农业社会化服务大联盟为财政追加项目，年初没有预算。
4、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）
年初预算为281.69万元，支出决算为142.27万元，完成年初预算的50.51%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年度决算将事业商业流通事务细化为事业运行和行政运行两项，年初预算只有事业运行一项。
5、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为169.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是决算细分了事业运行和行政运行两项，行政运行年初没有预算。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）
年初预算为19.64万元，支出决算为20.28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是本年度新增两名人员。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出300.03万元，其中：
人员经费252.59万元，占基本支出的84.18%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险缴费、住房公积金等。
公用经费47.45万元，占基本支出的15.82%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、其他交通费。
（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元）
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。上年度因公出国（境）经费均为0万元，与上年度相比持平。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。上年度公务用车购置费为0万元，与上年度相比持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。上年度公务接待费0万元，与上年度相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元，其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，其中：其他国内公务接待支出0万元。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本单位无政府性基金预算的收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出47.45万元，比年初预算数增加47.45万元。主要原因是：机关运行支出没有纳入年初预算。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.22万元，用于参加上级部门会议，人数5人，内容为延续深化供销社改革相关会议；开支培训费0.47万元，用于开展财务人员及乡镇供销惠农公司业务培训，人数30人，内容为财务知识及相关业务培训。未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额12万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的83.33%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.66%
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
临湘市委市政府高度重视供销合作社综合改革工作，市委书记和市政府、市人大分管领导多次听取、调研供销社综合改革工作,5月和12月两次组织召开全市各镇（街）分管供销工作领导和镇村两级供销社主任会议，部署推进综合改革重点工作，不断完善基层组织体系建设，创建“农业社会化服务大联盟”“岳阳市农村电商平台临湘馆”两大平台，在农业社会化服务、农资淡储、农村快递物流等三个方面实现新的突破，全面完成2023年度综合改革目标任务。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
结合我市实际，市政府办下发《2023年临湘市农业社会化服务及支持供销合作社开展农业社会化服务试点实施方案》（临政办函〔2023〕37号）。在试点工作启动之初，面向供销系统的农业社会化服务主体开展了多轮摸底调查，明确供销社服务主体、核实服务面积和环节，认真组织实施，后期开展规范验收和项目资金拨付。2023年我市供销合作社系统共承担农业社会化服务试点面积2.588万亩，补贴资金230万元，由兆丰供销惠农、兴长塘供销惠农、永鑫供销惠农等3家公司承接服务，全面完成中央财政资金支持供销合作社开展农业社会化服务任务面积。2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
（三）存在的问题及原因分析
1、资金拨付管理有待加强
综合改革工作主要是服务“三农”，经费主要用于下拨到镇级供销合作社及镇级惠农服务公司的工作经费，进一步规范下拨资金的拨付程序、范围，规范分配管理，实行绩效管理与资金分配相结合。
2、规范专项资金的使用
该专项虽然资金额度不大，但具有长期性特点，应纳入专账管理或专项核算，避免与其他资金特别是单位日常经费混合混用，应严把财务审核关，确保使用的合法性，合规性，完整性。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
