临湘市供销合作联社2022年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
临湘市供销合作联社概况
一、 部门职责
临湘市供销合作联社是参照公务员法管理的正科级事业单位，负责全市供销社系统的行业管理工作，现执行事业单位会计制度，属一级预算单位。
（一）宣传、贯彻党和政府及上级供销合作联社有关农村经济工作的方针、政策、法律、法规。
（二）积极参与构建新型农业社会化服务体系，推进农业产业化经营。
（三）大力开展农村社区综合服务，促进城乡经济社会统筹发展。
（四）加快推进现代流通网络建设，发展农业生产资料、农村日用品消费、农副产品现代购销、再生资源回收利用等网络。
（五）积极领办农民专业合作社，帮助农民专业合作社开拓市场，完善行业协会服务，建立健全规范运行机制。
（六）参与建设主体多元功能完备，便民实用的农村社区综合服务中心，打造农村社区综合服务平台。
（七）建立完善社员代表大会制度，引导社员参与基层社经营管理活动。
（八）广泛吸纳各类合作经济组织、龙头企业、专业大户，积极组建行业协会。
（九）推进企业并购重组，着力打造农资、棉花、农副产品、日用消费品、再生资源、烟花爆竹等领域龙头企业，增强为农服务实力，支持社有企业参与“万村千乡”。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
临湘市供销社设有理事会、监事会、党委三套组织机构，实行理事会主任负责制。机关内设政工人事股、财务股、业务统计股、法纪保卫股（加挂审计室、综治牌子）、办公室（加挂信访室牌子）共5个职能股室。
（二）决算单位构成
临湘市供销合作联社2022年部门决算只有本级，没有其他决算单位，因此本部门决算仅含本级预算。
第二部分
部门决算表
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计530.99万元。与上年相比，增加11.18万元，增长2.11%，主要是因为本年度工资福利调整以及单位新增自筹人员1名。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计530.99万元，其中：财政拨款收入409.16万元，占77.06%；其他收入121.83万元，占22.94%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计530.99万元，其中：基本支出277.62万元，占52.28%；项目支出253.36万元，占47.72%；
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计409.16万元，与上年相比，增加49.65万元,增长13.81%，主要是因为工资基数调整以及用于农业农村的年终解困资金和农资淡储工作经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出409.16万元，占本年支出合计的77.06%，与上年相比，财政拨款支出增加49.65万元，增长13.81%，主要是因为工资基数调整以及用于农业农村的年终解困资金和农资淡储工作经费增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出409.16万元，主要用于以下方面：商业服务业等支出371.62万元，占90.83%；农林水支出25万元，占6.11%；社会保障和就业支出12.53万元，占3.06%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为334.10万万元，支出决算数为409.16万元，完成年初预算的122.47%，其中：
1、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）。
年初预算为288.35 万元，支出决算为245.03万元，完成年初预算的84.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度决算将事业商业流通事务细化为事业运行和行政运行两项，年初预算只有事业运行一项。
2、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为126.60万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度决算将事业商业流通事务细化为事业运行和行政运行两项，年初预算只有事业运行一项。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.53万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤没有纳入年初预算。
4、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为25万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：其他农业农村年终解困支出以及农资淡储经费追加没有纳入年初预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出277.62万元，其中：
人员经费264.01万元，占基本支出的95.10%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费13.61万元，占基本支出的4.90%，主要包括办公费、差旅费、会议费、培训费、委托业务费、工会经费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。
其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，公务接待费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平，原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元，其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国 （境）团组0个，累计0人次，我单位 2022 年度无因公出国（境） 费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。我单位 2022 年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，新增公务用车0辆，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度本单位无政府性基金预算的收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出13.61万元，比上年减少26.41万元。减少65.99%，减少的主要原因是：厉行节俭压缩开支。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.18万元，用于参加上级部门会议，人数2人，内容为延续深化供销社改革相关会议；开支培训费0.47万元，用于开展财务人员及乡镇供销惠农公司业务培训，人数30人，内容为财务知识及相关业务培训。未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额11.40万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.40万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额87.72%，其中：授予小微企业合同金额10万元，占政府采购支出总额87.72%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出总额100%，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比(由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出总额100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
临湘市供销合作联社2022年度有序推进村级供销合作社建设，不断优化服务到户、联结到户，目前已落实联结服务到户的农业生产面积 23 万余亩，覆盖全市13个镇(街)148个行政村31450 户农户和各类农业经营主体,达到涉农行政村总农户数的 60%。
镇级供销惠农服务公司共承接政府集中育秧任务 1000 亩，实施机械抛秧作业 1.5万余亩。截止当前供销系统共完成土地托管服务面积27.02 万亩、配方施肥面积 32.29 万亩次、统防统治面积39.23 万亩次、农机作业面积 54.93 万亩次,助农增收近 3000万元。2022年度全系统共销售各类肥药7600多吨，实现农产品电商销售额600多万元。
（二）存在的问题及原因分析
1、资金拨付管理有待加强
综合改革工作主要是服务“三农”，经费主要用于下拨到镇级供销合作社及镇级惠农服务公司的工作经费，进一步规范下拨资金的拨付程序、范围，规范分配管理，实行绩效管理与资金分配相结合。
2、规范专项资金的使用
该专项虽然资金额度不大，但具有长期性特点，应纳入专账管理或专项核算，避免与其他资金特别是单位日常经费混合混用，应严把财务审核关，确保使用的合法性，合规性，完整性。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
