目录

第一部分  概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、年末结转和结余

四、“三公”经费

第五部分 附件

第一部分临湘市供销合作联社概况

一、主要职能

临湘市供销社是参照公务员法管理的正科级事业单位，负责全市供销社系统的行业管理工作，现执行事业单位会计制度，属一级预算单位。

二、机构设置

二、单位机构设置

临湘市供销合作联社设有理事会、监事会、党委三套组织机构，实行理事会主任负责制。机关内设政工人事股、财务股、业务统计股、法纪保卫股（加挂审计室、综治牌子）、联合工会（加挂计生牌子）、办公室（加挂信访室牌子）共6个职能股室。

第二部分 临湘市供销合作联社2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市供销合作联社2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计573.21万元，与2017年相比，收、支总计增加88.59万元，增长18.28%。主要是补发了职工公车补贴及增拔惠农服务平台建设配套资金。

二、收入决算情况说明

2018年收入573.21万元，其中：一般公共预算拨款收入437.14万元，比上年增加18.19%。占本年总收入76.26%。其他收入136.06万元，比上年增加18.58%。占本年总收入23.74%。主要是补发了职工公车补贴及增拔惠农服务平台建设配套资金。

三、支出决算情况说明

本年支出合计573.21万元，其中：基本支出493.21万元，占本年总支出86.04%。项目支出80万元，占本年总支出13.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度财政拨款收、支总计437.14万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加67.27万元，增长18.19%。主要原因是补发了职工公车补贴及增拔惠农服务平台建设配套资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出437.14万元，占本年支出合计的76.26%。与2017年度相比，比上年增加67万元，增加18.19%。主要原因是补发了职工公车补贴及增拔惠农服务平台建设配套资金。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出437.14万元，主要用于以下方面：科学技术支出80万元，占18.3%。社会保障和就业支出33.2万元，占7.59%。商业服务业等支出323.94万元，占74.1%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为312.25万元，支出决算为437.14万元，完成年初预算的140%。支出决算大于年初预算的主要原因：是补发了职工公车补贴及增拔惠农服务平台建设配套资金。

按经济分类：工资福利支出204.18万元，比上年增加1.58%。商品和服务支出27.76万元，上年无商品和服务支出。对个人和家庭的补助33.2万元，比上年增加23.54%。对企事业单位的补贴92万元，上年无对企事业单位的补贴。项目支出80万元，比上年增加166.67%。其中：工资福利支出19.5万元，上年无工资福利支出。商品和服务支出60.5万元，比上年增加132.69%。

科学技术支出（类）技术研究与开发(款) 其他技术研究与开发支出（项）：年初预算为80万元，支出决算为80万元。支出数与年年初预算数一致。

社会保障和就业支出（类）抚恤(款)死亡抚恤（项）：年初预算为0万元，支出决算为33.20万元。支出数与年初预算数不一致的原因是死亡抚恤未纳入年初预算。                                     

商业服务业等支出（类）商业流通事务(款)行政运行（项）：年初预算为27.76万元，支出决算为27.76万元，支出数与年年初预算数一致，完成年初预算的100%。

商业服务业等支出（类）商业流通事务(款) 一般行政管理事务（项）：年初预算为204.18万元，支出决算为204.18万元，支出数与年年初预算数一致，完成年初预算的100%。

商业服务业等支出（类）商业流通事务(款) 其他商业流通事务支出（项）：年初预算为92.00万元，支出决算为92.00万元，支出数与年年初预算数一致，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市供销合作联社2018年度一般公共预算财政拨款基本支出357.14万元，占一般公共预算财政拨款的62.31%。其中:

人员经费237.38万元，占一般公共预算财政拨款基本支出66.5%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费119.76万元，占一般公共预算财政拨款基本支出33.5%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年本单位无“三公”经费预算和决算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年本单位无因公出国（境）、无公务用车购置及运行费、无财政拨款公务接待费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

市供销社在市委、市政府及岳阳市供销社的坚强领导下，认真贯彻落实中共中央、国务院《关于深化供销合作社综合改革的决定》,以供销社综合改革工作为重心，突出基层组织体系建设，突出为农服务平台建设、突出项目建设，抓综合改革，抓为农服务，全面完成了各项目标任务。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2018年本级重点项目资金决算数是100万元，是综合改革专项经费，主要用于惠农服务平台的建设、农用物质、农用设备购置及综合改革宣传等开支，自评结果为良好。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

以部门为主体开展的重点绩效评价结果良好，，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年临湘市供销合作联社机关（事业）运行经费财政拨款决算119.76万元。比2017年增加7.76万元，增长6.93%。主要原因是单位综合改革工作下乡差旅、广告宣传等开支有所增加。

（二）政府采购支出情况

本年度政府采购实际采购总额5.4万元，其中：货物5.4万元。服务0万元，工程0万元。其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。本单位年末账面共有车辆0辆，年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出。包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

利息补贴：反映对企业的利息补贴。

其他对企业补助：反映对企业的其他补助支出。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市供销合作联社部门决算公开表格.XLS