目录
第一部分临湘市总工会单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 临湘市总工会单位概况
一、 部门职责
临湘市总工会是职工自愿结合的工人阶级的群众组织，主要职能是“维护、建设、参与、教育”，具体表现为维护职工群众的经济效益和民主权益；吸引和组织职工群众参加经济建设和改革，努力完成经济和社会发展任务；发挥职工群众参政议政作用，代表和组织职工参与国家和社会事务管理；引导和教育职工提高自己的思想道德和文化技术素质。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市总工会内设机构包括：
1、办公室（加挂宣传教育和网络信息部牌子）
2、组织部（加挂基层工作部牌子）
3、权益保障部（加挂劳动和经济服务部、女工部牌子）
4、财务资产部（加挂经审办牌子）
（二）决算单位构成。
临湘市总工会2019年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市总工会本级。
第二部分 临湘市总工会2019年度部门决算表（见附表）
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计333.28万元，与2018年相比，收、支总计增加70.32万元，增长26.74%。主要原因：一是预算新增“社会化工会工作者公益性岗位补贴”、“乡镇工会工作经费”、“‘双联’和困难职工帮扶奖励金”以及“庆“五一”工人阶级宣传月活动经费”等项目共计56.27万元导致收支增长；二是工资标准上调，导致预算拨款增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计333.28万元，其中：财政拨款收入333.28万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计332.28万元，其中：基本支出247.01万元，占74.34%。项目支出85.27万元，占25.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计333.28万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加70.32万元，增长26.74%。主要原因：一是预算新增“社会化工会工作者公益性岗位补贴”、“乡镇工会工作经费”、“‘双联’和困难职工帮扶奖励金”以及“庆“五一”工人阶级宣传月活动经费”等项目共计56.27万元导致收支增长；二是工资标准上调，导致预算拨款增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出332.28万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出增加69万元，增长26.36%,主要原因：一是预算新增“社会化工会工作者公益性岗位补贴”、“乡镇工会工作经费”、“‘双联’和困难职工帮扶奖励金”以及“庆“五一”工人阶级宣传月活动经费”等项目共计56.27万元导致收支增长；二是工资标准上调，导致预算拨款增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出332.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出297.49万元，占89.53%；社会保障和就业（类）支出24.85万元，占7.48%；住房保障（类）支出9.94万元，占2.99%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为307.11万元，支出决算为332.28万元，完成年初预算的108%。其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。
年初预算为206.32万元，支出决算为212.22万元，完成年初预算的102.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资标准上调，导致预算拨款增加。
2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。
年初预算为66万元，支出决算为65万元，完成年初预算的98.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该笔1万元项目资金转入账户信息有误被退回，因被退回时间晚于国库关账时间，导致当年度无法再次转出不得不结转下年。
3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.27万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算执行过程中新增未纳入年初预算的两个项目共计20.27万元，分别是“‘双联’和困难职工帮扶奖励金”项目和“庆“五一”工人阶级宣传月活动经费”项目。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为24.85万元，支出决算为24.85万元，完成年初预算的100%。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为9.94万元，支出决算9.94万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出247.01万元，其中:人员经费175.01万元，占基本支出的70.85%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费72万元，占基本支出的29.15%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.03万元,完成预算的51.5%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为2万元，支出决算为1.03万元,完成预算的51.5%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比增加0.8万元，增长347.83%,增长的主要原因是上年公务接待费部分使用财政拨款经费开支，本年度全部公务接待费开支计入财政拨款支出，实际支出数为负增长。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算1.03万元，占100%。因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费预算为2万元，支出决算为1.03万元，完成预算的51.5%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中：
其他国内公务接待支出1.03万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2019年共接待国内公务接待批次28个、接待人次162人次（不包括陪同人员）。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《中华人民共和国预算法》以及预算绩效管理要求，我会组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金72万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
从评价情况来看，2019年度部门整体支出绩效评价得分为96分，结果为“良好”。项目全年预算数为72万元，执行数为72万元，完成预算的100%。我单位的2个一般公共预算项目，财政资金效益较为明显，既保障了工会工作的正常进行，为维护职工权益提供稳定可靠的资金来源，又有利于工会政策的大力宣传，保障职工的业余文化生活需求，对构建幸福社会起到了积极作用，取得了良好的社会效果。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
1．投入方面。关于目标设定情况，我单位制定的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门中长期实施规划，符合客观实际，所设定的绩效目标清晰、细化、可衡量。
2．过程方面。关于预算执行情况，预算到位率108.52%，预算控制率100%，结余结转率0.3%。
3．预算管理方面。关于管理制度健全性，我单位建立健全预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度、资产管理制度等制度，并得到有效执行。关于资金使用合规性，我单位资金按照国家财经法规和财务管理制度规定使用，重大开支事项经会议研究决定，资金拨付程序完整规范。关于预决算信息公开及完整性，我单位按照政府信息公开有关规定真实、完整、准确地公开预决算信息。关于资产管理安全性，我单位强化资产管理，确保资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。
4．产出及效率方面。关于职责履行情况，我单位重点工作实际完成率100%，年度目标全部完成。基层工会运行情况不断增强，实现又好又快发展，经济效益、社会效益、行政效能均取得较好效果。
本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为良好。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
临湘市总工会2019年机关运行经费支出72万元，比年初预算数增加39万元。增长118%，主要原因是：项目经费中含工会工作经费42万元一并计入机关运行经费。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费3.47万元，人数120人，用于“劳模贷”“现场会”等多项会议；开支培训费6.23万元，用于基层工会财务软件培训，派出干部在外学习培训等人数210人，内容为学习基层工会集中核算平台操作、学习习近平新时代中国特色社会主义、学习党的十九大精神等。
（三）政府采购支出情况
2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元；政府采购工程支出0万元。其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费。
