目录
第一部分 概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
一、收入科目
二、支出科目
三、年末结转和结余
四、“三公”经费
第五部分 附件
第一部分
临湘市国土资源局概况
一、主要职能
临湘市国土资源局是参照公务员法管理的正科级事业单位，负责全市范围内的土地、矿产资源管理秩序，优化配置国土资源，规范国土资源权属管理，承担全市耕地保护的责任，及时提供全市土地利用各种数据，承担节约集约利用土地资源的责任，规范土地、矿业权和测绘市场秩序，依法管理土地、矿业权的审批登记发证和转让审批登记，依法实施地质勘察和矿产资源储量管理，承担地质环境保护和地灾预防和治理，负责监督全市测绘工作等
二、机构设置
从预算单位构成看，临湘市国土资源局部门决算包括局机关本级及8个二级机构、13个乡镇国土所决算，二及机构及乡镇国土所未实行独立核算，经费来源主要是财政拨款。
临湘市自然资源局单位内设机构包括：办公室、法规股、综合调研股、自然资源调查监测股、自然资源确认登记股、国土空间总体规划股、国土空间详细规划股、村镇规划管理股、建筑工程管理股、批后监管股、国土空间用途管制股、自然资源所有者权益股、自然资源开发利用股、国土空间生态修复股、地质灾害防治股、行政审批股、耕地保护监督股、矿产资源管理股、测绘管理股、地理信息与档案管理股、自然资源督查办公室、项目管理股、财务审计股、人事股。
第二部分
临湘市国土资源局2018年度部门决算表（见附表）
第三部分
临湘市国土资源局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计7,565.49万元，与2017年相比，收、支总计减少1567万元，减少17.16%。主要原因是2018年项目资金减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入7,565.49万元，其中：一般公共预算拨款收入7159.26万元，比上年减少12.21%。占本年总收入98.92%。政府性基金预算财政拨款收入324.72万元，比上年减少34.66%。占本年总收入4.29%。其他收入81.51万元，比上年减少83.02%。占本年总收入1.08%。主要变动原因是正常浮动。
三、支出决算情况说明
本年支出合计7,565.49万元，其中：基本支出3,269.55万元，占本年总支出43.22%。项目支出4295.94万元，占本年总支出56.78%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
一、收入支出决算总体情况2018年度财政拨款收、支总计7483.98万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少1168万元，减少13.5%。主要原因是：2018年项目资金减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况:2018年度财政拨款支出7159.26万元，占本年支出合计的94.63%。与2017年度相比，比上年减少996万元，减少12.21%。主要原因是：2018年项目资金减少。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出7159.26万元，主要用于以下方面：教育支出2049.03万元，占28.62%。社会保障和就业支出33.2万元，占0.46%。国土海洋气象等支出4987.69万元，占69.67%。住房保障支出89.34万元，占1.25%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为3315.31万元，支出决算为7159.26万元，完成年初预算的215.94%。其中：
1. 教育支出（类）其他教育支（款）（项）支出年初预算数0 ，支出决算为2049.03万元，主要是补偿了征收成本，对科目进行了调剂。
2. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）支出年初预算数为O，支出决算为 33.20万元.
3. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）行政运行（项）支出年初预算数 2171.33 万元，，支出决算为2377.4万元 ，完成预算的 109.49%
4. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）一般行政管理事务（项）支出年初预算数 30万 ，支出决算为30万元 ，完成预算的100%，
5. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）土地资源利用与保护（项）支出年初预算数 580 ，支出决算为30万元 ，主要是对科目进行了调整。
6.国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）国土整治（项）支出年初预算数 0 ，支出决算为1877.29万元 主要是对征收成本进行补偿。
7、国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）地质灾害防治（项）支出年初预算数 0 ，支出决算为673万元 ，主要是对科目进行了调整。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出年初预算数89.34万 ，支出决算为89.34万元 ,完成预算的100%。
9.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关养老保险缴费支出年初预算346.28，支出决算为0,因该缴费财政统一与社保局结算，未下拨到单位。
10社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算49.17万，支出决算数0，因该缴费财政统一与社保局结算，未下拨到单位。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市国土资源局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3,188.04万元,比上年增加4.6%，主要是工资提标。其中:
人员经费2,826.6万元，比上年增加9%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费319.06万元，比上年减少27.2%，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.8万元，支出决算为4.75万元,完成预算的98.95%，其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为4.8万元，支出决算为4.75万元,完成预算的98.95%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少27.83万元，减少85.42%,减少原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元。其中：
公务用车运行支出0万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
公务接待费预算为4.8万元，支出决算为4.75万元，完成预算的98.95%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。临湘市自然资源局2018年共接待国内公务接待批次160个、接待人次1210人次。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：
因公出国（境）费用决算数为0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，公务用车保有量0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车购置为0辆，
公务接待费决算数为4.75万元，占100%。公务接待160批次1210人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少29.99万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年政府性基金本年收入324.72万元,占本年收入合计的4.29%。比上年减少34.66%，本年支出324.72万元,占本年支出合计的4.29%。比上年减少34.66%，项目支出324.72万元,比上年减少34.66%，
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
我局2018年耕地开发等项目资金，于2019年5月由项目实施业务股室配合财务股完成了绩效评价工作，6月份通过了市人大财经委绩效评价检查。
（三）部门决算中项目绩效自评结果。2018年项目绩效评价综合得分95分，评价等级为优。
（四）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
2018年市财政安排耕地开发项目资金1320.93万元，实际新增耕地1369.9亩，其中建设整修或新修各类渠道11.05千米，机耕路及生产路15.19千米，泵站9座，新建各渠系建筑物450处。工程质量合格。绩效评价结果为优。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年临湘市国土资源局机关（事业）运行经费财政拨款决算319.06万元。比2017年减少27.2%，主要原因是：公务接待费等公用经费的压缩。
（二）政府采购支出情况
本年度政府采购计划采购总额2948.77万元，其中：货物14.7万元；工程2715.1万元；服务218.97万元；本年度政府采购实际采购总额2948.77万元，其中：货物14.7万元；工程2715.1万元；服务218.97万元；
其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（三）国有资产占有情况
本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租。
第五部分 附件
