2023年度
临湘市林业科学技术研究所部门（单位）部门决算
目录
第一部分 临湘市林业科学技术研究所部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市林业科学技术研究所部门（单位）概况
一、部门职责
管理国有苗圃，促进林业发展。负责名、优、特、稀新品种、新技术的引进、推广及为搞好丘岗地开发和发挥创造高效林业提供种苗服务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市林业科学技术研究所属于临湘市林业局二级股级单位。内设机构包括：办公室、计财股、生产股、销售股、综合管理股五个股室。
（二）决算单位构成。临湘市林业科学技术研究所2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市林业科学技术研究所没有二级预算单位，本决算为2023年单位本级预算。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计269.56万元。与上年相比，减少7.32万元，减少2.64%，主要是因为社保支出减少9.73万元，卫生健康支出减少5.69万元，农林水支出增加12.42万元，住房公积金减少4.33万元。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计269.56万元，其中：财政拨款收入149.12万元，占55.32%；其他收入120.44万元，占44.68%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计269.56万元，其中：基本支出198.56万元，占73.66%；项目支出71万元，占26.34%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计269.56万元，与上年相比，减少7.32万元,减少2.64%，主要是因为社保支出减少9.73万元，卫生健康支出减少5.69万元，农林水支出增加12.42万元，住房公积金减少4.33万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出149.12万元，占本年支出合计的55.32%，与上年相比，财政拨款支出增加22.4万元，增长15.02%，主要是因为增加项目支出54万元，增长317.65%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出149.12万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出12.4万元，占8.32%；卫生健康（类）支出3.57万元，占2.39%;农林水支出（类）支出127.81万元，占85.71%；住房保障（类）支出5.35万元，占3.58%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为149.12万元，支出决算数为149.12万元，完成年初预算的100%，其中：
1、社会保障和就业（类）机关事业养老保险（款）基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为7.59万元，支出决算为7.59万元，完成年初预算的100%。
2、社会保障和就业（类）其他社会保障就业（款）其他社会保障就业（项）。
年初预算为0.47万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的100%。
3、卫生健康（类）事业单位医疗（款）缴费（项）。
年初预算为3.57万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的100%。
4、住房保障（类）住房公积金（款）住房公积金缴款（项）。
年初预算为5.35万元，支出决算为5.35万元，完成年初预算的100%。
5、农林水支出（类）事业机构（款）。
年初预算为127.81万元，支出决算为127.81万元，完成年初预算的100%。
6、职业年金（类）职业年金缴费（款）。
年初预算为3.97万元，支出决算为3.97万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出78.12万元，其中：
人员经费71.12万元，占基本支出的91.04%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、基本养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出。
公用经费7万元，占基本支出的8.96%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为3.12万元，支出决算为3.04万元，完成预算的97.44%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少，与上年相比减少0.08万元，减少7.14%,减少的主要原因是厉行节约。其中：
我单位无因公出国（境）费支出预算，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为1.12万元，支出决算为1.04万元，完成预算的92.86%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.08万元，减少7.14%,减少的主要原因是接待费减少。
我单位无公务用车购置费支出预算，支出决算为0万元。
公务用车运行维护费支出预算为2万元，支出决算为2万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.04万元，占34.21%,我单位无因公出国（境）费支出预算，决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算2万元，占65.79%。其中：
1、我单位无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为1.04万元，全年共接待来访团组17个、来宾90人次，主要是有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作、实施绿化管护造林工程、苗木销售业务等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2万元，其中：无公务用车购置费。公务用车运行维护费2万元，主要是加油、保险、维修、年审等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门无开支会议费。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额189.28万元，其中：政府采购货物支出184.21万元、政府采购工程支出1.4万元、政府采购服务支出3.67万元。授予中小企业合同金额188.76万元，占政府采购支出总额的99.73%，其中：授予小微企业合同金额188.76万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，其他用车2辆，其他用车主要是生产用车；无单位价值100万元以上设备。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，预算绩效评价情况整体较好自评得分97分，评价等级为：“优”。我单位组织对2023年度财政拨款预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目5个，资金71万元。此项目为新品种苗木培育和育苗技术推广（观赏竹培育），预算绩效评价情况整体较好自评得分98分，评价等级为：“优”
（部门整体支出绩效自评报告见附件2）。
（三）存在的问题及原因分析
一是产业转型资金不足。根据林科所单位自身性质而言，针对当苗木市场不景气的现状，调整发展思路，转变经营状态是当前首要任务，但是，资金来源没有着落。。
二是苗木市场严重萎缩。随着社会绿化苗木市场不断演变，社会上“增绿、植绿、补绿”需求开始饱和，市场价格竞争日趋激烈，社会市场明显萎缩，苗木销售业务急剧减少。
三是运转经费压力很大。因人手问题今年新聘2名财务人员，共计要负担15名自筹编制人员的各种社保费和22名退休人员的医保费缴纳以及8名固定临聘人员的各项工资福利费用，年度经费支出大幅度增加，资金缺口约为150万元。
四是岗位空缺需人才。目前我所工会主席和办公室主任职务空缺，我所在编在职有8人加局派3人共11人，其中备案制2人，安排在乘风基地3人，生产岗位1人，实际上只有管理人员5人，这些人员既是管理者都是各项工作的落实者并身兼数职。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
附件1：部门决算表
附件2：部门整体支出及项目支出绩效自评报告