目录
第一部分 概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市林业局概况
一、主要职能
1、负责全市林业及其生态建设的监督管理。
2、组织、协调、指导和监督全市造林绿化工作。
3、承担森林资源保护发展监督管理的责任。
4、组织、协调、指导和监督全市湿地工作。
5、承担推进林业改革，维护农民经营林业合法权益的责任。
6、承担组织、协调、指导和监督全市森林防火工作的责任。
7、组织、指导陆生野生动物资源的保护和合理开发利用。
8、研究提出林业发展的经济调节意见以及林业生产发展的有关政策建议；监管国有林业资产、指导林业产业发展的审核、申报重点林业建设项目。
9、负责林业系统自然保护区的监督管理。
10、制定全市林业产业发展政策。
11、组织、指导林业及其生态建设的科技宣传工作，指导全市林业队伍的建设。
12、参与拟订林业及其生态建设的财政、金融、价格、贸易等经济调节政策，组织、指导林业及其生态建设的生态补偿制度的建立和实施。
13、承办市委、市政府交办的其他事项。
二、机构设置
(一)内设机构设置。
临湘市林业局（机关本级）单位内设机构包括：办公室、政工股、计财股、资源林政股、营林股、法规股、绿化办、山林纠纷调处办等八个内设股室以及12个其他机构。
（二）决算单位构成。
临湘市林业局（机关本级）单位2019年部门决算公开单位构成包括：局机关本级决算（根据财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开），本决算报告不包括二级机关决算。
第二部分 临湘市林业局2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市林业局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计3,807.74万元，与2017年相比，收、支总计减少1587.96万元，减少29.43%。主要原因是上级转移支付的减少，所以收、支总数相应减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入3,807.74万元，其中：一般公共预算拨款收入3807.74万元，占本年总收入100%，上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。收入总数比上年减少1580.86万元，减少了29.34%。主要原因是上级转移支付的减少，所以收、支总数相应减少。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3,807.74万元，比上年减少1580.86万元，减少了29.34%。（主要原因是级转移支付的减少，所以收、支总数相应减少）其中：基本支出1,911.86万元，占本年总支出50.21%。项目支出1895.88万元，占本年总支出49.79%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计3807.74万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少1588万元，减少29.42%。主要原因是上级转移支付的减少，所以收、支总数相应减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出3807.74万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少1581万元，减少29.33%。主要原因是:上级转移支付的减少，所以支出相应减少。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出3807.74万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出30万元，占0.79%。科学技术（类）支出280万元，占7.35%。社会保障和就业（类）支出22.37万元，占0.59%。节能环保（类）支出88万元，占2.31%。农林水（类）支出3280.13万元，占86.14%。交通运输（类）支出30万元，占0.79%。住房保障（类）支出77.24万元，占2.03%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为1590.66万元，支出决算为3,807.74万元，完成年初预算的139.38%。支出决算大于年初预算的主要原因是上级转移支付资金的下达，为完成上级转移支付项目任务，增加了对相应项目的支出。
按功能科目分类：
1、一般公共服务支出（类） 武装警察（款） 森林（项）
年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
2、科学技术支出（类） 技术研究与开发（款） 其他技术研究与开发支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为280万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本级转移支付资金的增加。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为22.37万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：突发事件。
4、节能环保支出（类） 天然林保护（款） 森林管护（项）
年初预算为0万元，支出决算为37万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
5、节能环保支出（类） 天然林保护（款） 停伐补助（项）
年初预算为0万元，支出决算为51万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
6、农林水支出（类） 林业（款） 行政运行（项）
年初预算为1113.48万元，支出决算为1480.53万元，完成年初预算的132.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
7、农林水支出（类） 林业（款） 林业事业机构（项）
年初预算为0万元，支出决算为11.72万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
8、农林水支出（类） 林业（款） 森林培育（项）
年初预算为0万元，支出决算为771.98万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
9、农林水支出（类） 林业（款） 林业技术推广（项）
年初预算为0万元，支出决算为100万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
10、农林水支出（类） 林业（款） 森林资源管理（项）
年初预算为0万元，支出决算为544.93万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
11、农林水支出（类） 林业（款） 森林生态效益补偿（项）
年初预算为0万元，支出决算为133.74万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
12、农林水支出（类） 林业（款） 动植物保护（项）
年初预算为130万元，支出决算为108万元，完成年初预算的83.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：相关资金拨付时，通过其他科目拨付。
13、农林水支出（类） 林业（款） 林业产业化（项）
年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
14、农林水支出（类） 林业（款） 林业贷款贴息（项）
年初预算为0万元，支出决算为4.23万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
15、农林水支出（类） 林业（款） 林业防灾减灾（项）
年初预算为0万元，支出决算为55万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
16、农林水支出（类） 林业（款） 其他林业支出（项）
年初预算为10万元，支出决算为40万元，完成年初预算的400%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
17、农林水支出（类） 其他农林水支出（款） 其他农林水支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为20万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
18、交通运输支出（类） 公路水路运输（款） 其他公路水路运输支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
19、住房保障支出（类） 住房改革支出（款） 住房公积金（项）
年初预算为78.76万元，支出决算为77.24万元，完成年初预算的98.07%，决算小于年初预算数的主要原因是：住房公积金自筹部分通过其他功能科目支付。
20.社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（类）机关事业基本养老保险基本缴费支出（项）支出，年初预算支出198.42万元，支出决算0万元，主要原因为财政统一列支，未与单位结算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市林业局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,911.86万元。占一般公共预算拨款支出的 50 %。其中:
人员经费1,500.87万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的78.5%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费410.99万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的21.5%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为75.4万元，支出决算数为67.7万元,完成预算的89.79%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；
公务接待费支出预算为52.4万元，支出决算为45.31万元,完成预算的86.47%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少5.35万元，减少10.56%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为23万元，支出决算为22.39万元，完成预算的97.35%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少2.61万元，减少10.44%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：
（1）因公出国（境）费决算数为0万元，年初预算0万元，与年初预算持平，主要原因是没有发生公出国（境）人员与费用。其中，因公出国（境）团组数0，公出国（境）人数为0人；
（2）公务用车购置与运行维护费决算数为22.39万元，占33.07%。年初预算为23万，与年初预算相比减少了0.61万元，完成主要原因是厉行节约。其中，公务用车购置费0万元，与年初预算数对比持平，公务用车运行费用22.39万元，与年初预算对比减少0.61万元，我单位本年度无车辆购置，公务用车保有量7辆；
（3）公务接待费决算数为45.31万元，占66.93%。公务接待986批次6892人次。与年初预算数对比减少了7.09万元。主要原因是厉行节约，严格执行中央八项规定定”。
（4）2018年“三公”经费决算比2017年减少5.35万元，减少了7.32%，主要是因为，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度我单位政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据绩效管理工作要求，我单位在编制预算时同步编制预算绩效目标，在进行项目申报时同步申报绩效目标，对部门整体支出和项目支出明确了开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。在项目实施过程中，通过调研项目情况、实施项目评价、审核评价报告等程序，加强了绩效评价管理与资金监管、监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。
通过对项目实施过程以及运行情况的跟踪管理，全面掌握资金的具体使用情况，对资金投入、资金使用方向、项目实施产生的效益有了总体把握，进一步提高资金的支出效益。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
2018年度本级投入项目资金380万元，一是用于竹产业发展280万元，二是用于松材线虫病除治100万元。各个项目的产出指标基本上能够达到申报目标，取得了良好的经济效益和社会效益。综合自评结果均为优秀。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果
规范资金管理，严格支付审批程序，做到专款专用，认真开展了项目数据收集，各项目实施单位对照要求撰写了项目自评报告和绩效自评表，提供了项目实施具体材料，对每个项目实施、推进和完成情况均进行了现场勘验检查核实。
按照上级要求圆满完成各项任务，取得了良好的社会、生态、经济效益，并按要求对竹产业发展与松线虫病除治专项资金进行了自评，重点绩效评价结果均为优秀。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年临湘市林业局机关（事业）运行经费财政拨款决算410.99万元。比2017年减少28.46万元。占比93% .主要原因是：厉行节约，压缩公用开支。
（二）政府采购支出情情况
本年度政府采购计划采购总额134.19万元，其中：货物60万元；工程36.19万元；服务38万元；本年度政府采购实际采购总额129.85万元，其中：货物60万元；工程31.85万元；服务38万元。其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
本单位年末共有车辆7辆。其中：领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆，主要用于林业项目验收检查等。主要用于开展日常工作。年末单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
交通运输支出（类）：是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
第五部分 附件
