目录

第一部分临湘市五尖山森林公园管理处单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

临湘市五尖山森林公园管理处

单位概况

一、 部门职责

（一）临湘市五尖山森林公园的主要职能是负责森林生态资源的培植、保护、公共设施建设及旅游产品开发。是为市民提供休憩、健身、娱乐活动的公共服务场所，是为市民提供“绿色福利”的一座城郊型森林公园，属公共财政投入的重点单位。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。五尖山森林公园管理处内设机构包括：

1.办公室、

2财务股、

3.档案人事股、

4.综合防火办、

5.规划建设股、

6.旅游服务股、

7.营林股

（二）决算单位构成。五尖山森林公园管理处单位2019年部门决算公开单位构成包括：五尖山森林公园管理处单位本级；

第二部分

临湘市五尖山森林公园管理处2019年度部门决算表（见附表）

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计653.77万元，与2018年相比，收、支总计增加142.32万元，增长27.83%。主要原因是人员工资标准上调及增加了政府性基金，导致预算拨款增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计633.77万元，其中：财政拨款收入628.77万元，占99.21%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占0.79%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计643.77万元，其中：基本支出519.77万元，占80.74%；项目支出124万元，占19.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计653.77万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加142.32万元，增长27.83%。主要原因是人员工资标准上调及增加了政府性基金，导致预算拨款增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出643.77万元，占本年支出合计的98.47%。与2018年度相比，财政拨款支出增加132万元，增长20.5%,主要原因是人员工资上调及一般公共服务类费用增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出643.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5万元，占0.77%；社会保障和就业（类）支出31.04万元，占4.83%；农林水（类）支出590.31万元，占91.7%；住房保障（类）支出12.42万元，占1.93%；其他支出5万元，占0.77%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为607.79万元，支出决算为643.77万元，完成年初预算的106%。其中：

1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算增加5万元，无年初预算，支出数与年初预算数不一致的原因是增加了一般公共服务支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为31.04万元，支出决算为31.04万元，完成年初预算的100%。3、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）1万元。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算增加1万元，无年初预算，支出数与年初预算数不一致的原因是增加了其他农业支出。

4、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为291.44万元，支出决算为291.44万元，完成年初预算的

100%。

5、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。

年初预算为154.89万元，支出决算为179.87万元，，完成年初预算的116.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资标准上调。

6、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

7、农林水支出（类）林业和草原（款）防灾减灾（项）。

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

8、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为103万元，支出决算为103万元，完成年初预算的100%。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为12.42万元，支出决算为12.42万元，完成年初预算的100%.

10、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算增加5万元，无年初预算。支出数与年初预算数不一致的原因是增加了社会福利公益事业支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出514.77万元，其中：人员经费470万元，占基本支出的91.3%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费44.77万元，占基本支出的8.7%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、  委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.8万元，支出决算为10.77万元,完成预算的99.72%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，  

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4万元，支出决算为3.97万元,完成预算的99.25%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比增加0.86万元，增长21.67%,增长的主要原因是防火宣传力度加强及车辆老化维修费用增加。

公务接待费支出预算为6.8万元，支出决算为6.79万元,完成预算的99.85%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比增加0.22万元，增长3.24%,增长的主要原因是我单位于19年度举办了全省国有林场技能竞赛导致公务接待费用比上年度有所增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车运行维护费决算3.97万元，占36.86%。公务接待费决算6.79万元，占63.05%。其中：

公务用车购置及运行费预算为4万元，支出决算为3.97万元，完成预算的99.25%,主要是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约。

其中： 公务用车运行支出3.97万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

公务接待费预算为6.8万元，支出决算为6.79万元，完成预算的99.85%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

其中：其他国内公务接待支出6.79万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。临湘市五尖山森林公园管理处2019年共接待国内公务接待批次183个、接待人次1831人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年政府性基金预算财政拨款收入5万元,年初结转和结余0万元；本年支出5万元，其中基本支出5万元，项目支出0万元,年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、以及预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金90万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

2019年度本级投入项目资金90万元，一是用基础设施维护80万元，二是用于禁伐（森林资源保护）10万元。各个项目的产出指标基本上能够达到申报目标，取得了良好的经济效益和社会效益。综合自评结良好。

发现的主要问题：绩效目标设定不够细致、不够合理。

下一步改进措施：根据项目资金使用情况，及时调整预算。在设定量化细化的绩效目标时，更加科学合理的设置绩效指标年度指标值，项目预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善，真正发挥绩效管理的作用。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

规范资金管理，严格支付审批程序，做到专款专用，认真开展了项目数据收集，各项目实施单位对照要求撰写了项目自评报告和绩效自评表，提供了项目实施具体材料，对每个项目实施、推进和完成情况均进行了现场勘验检查核实。按照上级要求圆满完成各项任务，取得了良好的社会、生态、经济效益，并按要求对基础设施维护及森林资源保护专项资金进行了重点绩效评价结果，重点绩效评价结果良好。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

临湘市五尖山森林公园管理处单位性质为财政补助事业单位，机关运行经费不列报。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.78万元，用于召开公园管理处党组会议，人数50人，内容为管理处日常例会，重大项目调度会，年度讲评会议，脱贫攻坚会，扫黑除恶专项会议等；开支培训费2.92万元，用于开展党员集中学习培训，干部培训，派出干部在外学习培训等人数60人，内容为学习习近平新时代中国特色社会主义，学习党的十九大精神等。

（三）政府采购支出情况

2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有辆2车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，用于森林防火。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?

文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租