目录

第一部分  概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、年末结转和结余

四、“三公”经费

第五部分 附件

第一部分

临湘市五尖山森林公园管理处概况

一、主要职能

公园主要职能是负责森林生态资源的培植、保护、公共设施建设及旅游产品开发。是为市民提供休憩、健身、娱乐活动的公共服务场所，是为市民提供“绿色福利”的一座城郊型森林公园，属公共财政投入的重点单位。

二、机构设置

从预算单位构成看，临湘市五尖山森林公园管理处为独立核算单位，部门决算为本级决算。决算单位构成为办公室、财务股、档案人事股、综合防火办、规划建设股、旅游服务股、营林股7个股室。

第二部分 临湘市五尖山森林公园管理处2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市五尖山森林公园管理处2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计511.45万元，与2017年相比，收、支总计减少816万元，减少61.49%。主要原因是上级项目补助资金减少。

二、收入决算情况说明

2018年收入511.45万元，其中：一般公共预算拨款收入511.45万元，比上年减少61.49%。占本年总收入100%。主要原因是上级项目补助资金减少。

三、支出决算情况说明

本年支出合计511.45万元，其中：基本支出486.45万元，占本年总支出95.11%。项目支出25万元，占本年总支出4.89%，

上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计511.45万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少816万元，减少61.49%。主要原因是上级项目补助资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出511.45万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少816万元，减少61.49%。主要原因是上级项目补助资金减少。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出511.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出20万元，占3.91%。农林水支出474.91万元，占92.86%。商业服务业等支出5万元，占0.98%。住房保障支出11.54万元，占2.26%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为596.63万元，支出决算为511.45万元。

1（类）一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）其他一般公共服务支出20万元；

年初预算数为0万元，年终决算数为20万元。完成年初预算的

2（类）农林水支出（款）林业（项）行政运行378.57万元、林业事业机构91.34万元、林业防灾减灾5万元；

年初预算数为556.2万元，年终决算数为474.91万元。完成年初预算的85%。

3（类）商业服务业等支出（款）旅游业管理与服务支出（项）其他旅游业管理与服务支出5万元；

年初预算数为0万元，年终决算数为5万元。

4（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）住房公积金11.54万元。年初预算数为11.54万元，年终决算数为11.54万元。完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市五尖山森林公园管理处2018年度一般公共预算财政拨款基本支出486.45万元。占一般公共预算拨款支出的 95 %.其中:人员经费435.91万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的89.61%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费50.53万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的10.39%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为11.8万元，支出决算数为9.68万元,完成预算的82.03%，其中：公务接待年初预算数为7.8万元，决算数为6.57万元，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；公务用车运行费年初预算数为4万元，决算数为3.11万元，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）人数为0人，公务用车运行维护费决算数为3.11万元，占32.13%。公务用车购置为0辆，公务用车保有量2辆,公务接待费决算数为6.57万元，占67.87%。公务接待178批次1759人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.01万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照相关文件要求，对照绩效目标，对预算执行过程以及资金使用和管理情况进行了跟踪监控。认真执行了年初部门预算和财政政策要求，有效防止了超预算；认真学习了财经法规，严格执行了财经纪律，防止了违法违纪行为的发生，认真落实了有关资金要求。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据自评结果，2018年度本部门决算中项目绩效自评效果良好。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

本单位无重点绩效评价结果。

 十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

临湘市五尖山森林公园管理处单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。主要原因是：临湘市五尖山森林公园管理处单位性质为财政补助事业单位，没有机关运行经费统计数据。

（二）政府采购支出情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有辆2车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，主要用于森林防火。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出。包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

电费：反映单位的电费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市五尖山森林公园管理处部门决算公开表格.XLS