2024年度
临湘市农村经营管理中心部门决算
目 录
第一部分 临湘市农村经营管理中心单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市农村经营管理中心
单位概况
一、部门职责
贯彻执行农业农村改革发展相关重大决策，深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的改革。负责落实农村土地承包改革，参与农村土地承包经营权确权工作，搞好土地流转合同鉴证，发布农村土地流转供求信息，指导农村土地有序流转，及时调处和仲裁农村土地承包经营纠纷；负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作；负责指导农民合作经济组织、农业产业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展；负责农宅基地管理与改革有关工作；指导农村“三资”和村级化债工作，开展本市范围内农村集体资产和财务审计工作，互联网+监督；负责贯彻执行党和国家有关农民负担的法律、法规，负责维护农民权益、监督减轻农民负担工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
临湘市农村经营管理中心内设机构包括：
1、综合室
2、业务股
3、临湘市农村集体经济审计站
4、临湘市农村土地流转服务中心。
其中农村集体经济审计站和农村土地流转服务中心为中心下设事业单位不是财政预算单位，没有独立财务。
（二）决算单位构成。临湘市农村经营管理中心2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市农村经营管理中心。
第二部分
2024年度部门决算公开表
（表格见附件1)
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计259.62万元。与上年相比，减少754.5万元，降低74.4%，主要是因为上级项目资金的减少和财政预算工作经费的减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计259.62万元，其中：财政拨款收入245.7万元，占94.64%；其他收入13.92万元，占5.36%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计259.62万元，其中：基本支出194.62万元，占74.96%；项目支出65万元，占25.04%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计245.7万元，与上年相比，减少759.21万元，降低75.55%，主要是因为上级项目资金的减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出245.7万元，占本年支出合计的94.64%，与上年相比，财政拨款支出减少759.21万元，降低75.55%，主要是因为上级项目资金的减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出245.7万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出12.93万元，占5.26%；卫生健康支出6.85万元，占2.79%;农林水支出217.9万元，占88.69%；住房保障支出8.03万元，占3.27%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为148.94万元，支出决算数为245.7万元，完成年初预算的164.97%，其中：
1、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为33.29万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构的调整。
2、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。
年初预算为121.05万元，支出决算为119.6万元，完成年初预算的98.8%，决算数大小于年初预算数的主要原因是：行政运行的增加和人员结构的调整。
3、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为65万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了省级家庭农场和农民专业合作社项目经费。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为11.8万元，支出决算为12.2万元，完成年初预算的103.39%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构调整。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为8.03万元，支出决算为8.03万元，完成年初预算的100%，年初预算和年末决算持平。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0.55万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是调整了经费来源，统计口径发生变化。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.62万元，支出决算为0.73万元，完成年初预算的45.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员结构的变化。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为5.9万元，支出决算为6.85万元，完成年初预算的116.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构的变化。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出180.7万元，其中：
人员经费137.01万元，占基本支出的75.82%,主要包括基本工资、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。
公用经费43.7万元，占基本支出的24.18%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.4万元，支出决算为1.4万元，完成预算的100%。
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
2.公务用车购置费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
3.公务接待费支出预算为1.4万元，支出决算为1.4万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.4万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，新增公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出决算为1.4万元，全年共接待来访团组50个、来宾350人次，主要是与有关单位交流工作及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年临湘市农村经营管理中心无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
临湘市农村经营管理中心单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；培训费0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金259.62万元。其中，一般公共预算项目2个65万元，占一般公共预算支出总额的26.46%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数152.12万元，执行数259.62万元，完成预算的170.67%，绩效自评得分96分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化；二是财政预算资金到位比较迟缓，各项目经费支付不能及时到位；三是财政预算资金没有足额预算。下一步改进措施：一是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；二是加强专项资金使用的监督管理，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
（三）评价结果应用情况。
1、进一步加强预算绩效管理
进一步加强各项目的预算资金管理，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。
2、进一步优化绩效目标
绩效指标设立要更加科学、合理、可衡量。在设立指标时候要充分考虑指标设定的可实施性，可考核性，要尽可能的量化， 细化。
3、结果运用
要注重绩效评价结果的运用，对照绩效评价工作中发现的问题，结合绩效评价报告中提出的整改意见，进一步完善预算管理机制，增强支出责任，规范资金使用，强化监督检查，强化财政资金管理水平，提高财政资金使用效益，为预算资金使用效益的提高提供基础保障。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
一、2024年度临湘市农村经营管理中心部门决算公开表。
二、2024年度临湘市农村经营管理中心整体支出绩效自评报告。
三、2024年支出绩效评价评分表
