2020年度
临湘市农村经营管理中心部门决算
目 录
第一部分临湘市农村经营管理中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
临湘市农村经营管理中心概况
一、部门职责
贯彻执行农业农村改革发展相关重决策，深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的改革。负责落实农村土地承包改革，参与农村土地承包经营权确权工作，搞好土地流转合同鉴证，发布农村土地流转供求信息，指导农村土地有序流转，及时调处和仲裁农村土地承包经营纠纷；负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作；负责指导农民合作经济组织、农业产业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展；负责农宅基地管理与改革有关工作；指导农村集体资产和财务管理，开展本市范围内农村集体资产和财务审计工作，全面推行和完善村账乡代管、互联网+监督；负责贯彻执行党和国家有关农民负担的法律、法规，负责维护农民权益、监督减轻农民负担工作。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
临湘市农村经营管理中心内设机构包括：
1、综合室
2、业务股
3、临湘市农村集体经济审计站
4、临湘市农村土地流转服务中心。
（二）决算单位构成。
临湘市农村经营管理中心2020年部门决算汇总公开单位构成包括：中心本级决算，其中农村集体经济审计站和农村土地流转服务中心为中心下设事业单位不是财政预算单位，没有独立财务。
第二部分 临湘市农村经营管理中心2020年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市农村经营管理中心2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1,792.77万元，与2019年相比，收、支总计各减少900万元，减少33.42%。主要原因是农村土地承包经营权确权颁证工作经费和农村集体产权制度改革工作经费减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计308.89万元，其中：财政拨款收入296.35万元，占95.94%；其他收入12.53万元，占4.06%，上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,786.31万元，其中：基本支出125.89万元，占7.05%；项目支出1660.43万元，占92.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计1780.24万元，与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少912万元，减少33.89%。主要原因是农村土地承包经营权确权颁证工作经费和农村集体产权制度改革工作经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出1773.78万元，占本年支出合计的99.3%。与2019年度相比，财政拨款支出增加565万元，增长46.74%,主要原因是省级农业生产社会化服务项目经费增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出1773.78万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出9.29万元，占0.52%；农林水（类）支出1757.53万元，占99.08%；住房保障（类）支出6.97万元，占0.39%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算为296.35万元，支出决算为1,773.78万元，完成年初预算的598%。其中：
1、农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）。
年初预算为16.25万元，支出决算为34.65万元，完成年初预算的213%,决算数大于年初预算数的主要原因是：人员结构调整。
2、农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）。
年初预算为76.36万元，支出决算为74.98万元，完成年初预算的98.2%,决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
3、农林水支出（类）农业（款）农业生产发展（项）。
年初预算为35万元，支出决算为35万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
4、农林水支出（类）农业（款）农村合作经济（项）。
年初预算为48万元，支出决算为48万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
5、农林水支出（类）农业（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1517.43万元，完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为9.29万元，支出决算为9.29万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
7、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对该类款项进行了细分调整。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为6.97万元，支出决算为6.97万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出113.35万元，其中:人员经费98.73万元，占基本支出的87.1%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费14.62万元，占基本支出的12.9%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.4万元，支出决算为1.4万元,完成预算的100%，其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算；
无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算；
公务接待费支出预算为1.4万元，支出决算为1.4万元,完成预算的100%, 决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.4万元，占100%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.4万元，其中：其他国内公务接待支出1.4万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。临湘市农村经营管理中心2020年共接待国内公务接待批次50个、接待人次300人次（不包括陪同人员）。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2020年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、关于机关运行经费支出说明
临湘市农村经营管理中心单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。
十、一般性支出情况
2020年本部门开支会议费0.7万元，用于召开镇（街道）经管站长会议，人数26人，内容为安排部署镇（街道）农村经营管理、农村财务、土地管理、宅基地管理与改革等工作；开支培训费0.5万元，用于开展农村宅基地管理与改革培训，人数200人，内容为农村宅基地管理与改革业务指导。
十一、关于政府采购支出说明
本年度无政府采购。
十二、关于国有资产占有情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况。
2020以来，本单位按照绩效评价相关文件要求，积极开展绩效管理工作，对财政预算的部分项目开展了绩效评价工作。规范了部门专项资金运行，提高了资金使用效益。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
2020年农村经营管理中心项目绩效自评，项目全年决算数为1660.43万元，完成预算的100%，本单位年度部门决算中项目绩效自评结果良好。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
本年度重点绩效评价了农村土地承包经营权确权登记颁证工作和农村集体产权制度改革工作，本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为合格。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
第五部分 附件
