目录
第一部分 概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分：临湘市畜牧水产局概况
一、主要职能
临湘市畜牧水产局是临湘市人民政府直属参公管理事业单位，主管全市畜牧业、渔业。负责研究拟定全市畜牧业和渔业发展战略，制定中长期发展规划、年度指导性计划，提出全市畜牧业和渔业发展政策建议，引导产业结构合理调整和资源合理配置；负责全市种畜禽、水产种苗、牧草种子、兽药、兽医医疗器械、饲料药物添加剂的质量监测、鉴定和执法监督管理；负责地方畜禽水产品种资源保护、开发利用；负责畜禽水产品质量安全监管，负责畜产资源、草地资源的保护、开发利用及监督管理。负责全市渔业行政执法监督管理，保护渔业资源；负责渔船检验和渔船港安全监督管理；按照有关法律规定，负责全市兽医行政、兽药药政药检工作，承担动物及动物产品检疫，组织实施动物疫病的控制与扑灭；组织畜牧业和渔业重大项目的申报、审核。
二、机构设置及决算单位构成
（一）临湘市畜牧水产局机关内设办公室、畜牧工作站、水产工作站、动物卫生监督所、动物疫病预防中心、渔政管理站、畜禽水产品质量检测中心、生猪定点屠宰办等站所。
（二）临湘市畜牧水产局此决算公开单位只限局机关本级，不包括二级机构，单独公开。
第二部分 临湘市畜牧水产局2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市畜牧水产局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计2,473.97万元，与2017年相比，收、支总计减少491万元，减少16.57%。主要原因是上级补助收入相应减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入2,473.97万元，其中：一般公共预算拨款收入2423.97万元，占本年总收入97.98%。上级补助收入0万元，占0%，政府性基金预算财政拨款收入50万元，占本年总收入2.02%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2,473.97万元，其中：基本支出1,481.67万元，占本年总支出59.89%。项目支出992.3万元，占本年总支出40.11%。上缴上级支出0万元，占0%，经营支出0万元，占0%，对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计2473.97万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少491万元，减少16.57%。主要原因是上级补助收入相应减少、支出也相应减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出2423.97万元，占本年支出合计的97.98%。与2017年度相比，比上年减少541万元，减少18.26%。主要原因是上级补助相应减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出2423.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出7万元，占0.29%。社会保障和就业支出18.74万元，占0.77%。医疗卫生与计划生育支出3万元，占0.12%。节能环保支出150万元，占6.19%。农林水支出1901.75万元，占78.46%。商业服务业等支出305万元，占12.58%。住房保障支出38.48万元，占1.59%。
（三）决财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为772.46万元，支出决算为2,423.97万元，完成年初预算的313.80%。支出决算大于年初预算的主要原因是年中上级和本级增加预算。其中：农林水支出预算增加1196.51万元，商业服务业等支出预算增加305万元，节能环保支出预算增加150万元，其中：
1、一般公共预算财政拨款一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：年初预算数为0，支出决算数为7.00万元。支出数与年初预算数不一致的原因是本级预算增加了财政国库业务资金7.00万元。
2、一般公共预算财政拨款社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项）：
年初预算数为0万元，支出决算数为18.74万元。支出数与年初预算数不一致的原因是本级预算增加了死亡抚恤金18.74万元。
3、一般公共预算财政拨款医疗卫生与计划生育支出（类）食品与药品监督管理事务（款）其他食品和药品监督管理事务支出（项）：年初预算数为0，支出决算数为3.00万元。支出数与年初预算数不一致的原因是增加食品安全监管资金3.00万元.
4、一般公共预算财政拨款节能环保支出（类）污染减排（款）其他污染减排支出（项）：年初预算数为0，支出决算数为150.00万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级部门增加了养殖污染防治工作奖补资金150.00万元。
5、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农业（款）行政运行 (项) ：年初预算数为670.98万元，支出决算数为573.44万元。支出数与年初预算数不一致的原因是机构改革人员调整所致减少97.54万元。
6、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）：年初预算数为0，支出决算数为50.00万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级部门增加了基层农技推广体系改革补助资金50.00万元。
7、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）：
年初预算数为0，支出决算数为202.97万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级部门增加了病虫害控资金202.97万元。
8、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农业（款）农产品质量安全(项)：
年初预算数为0，支出决算数为10.00万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级部门增加了农产品质量安全资金10.00万元。
9、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农业（款）执法监管 (项)：
年初预算数为0，支出决算数为65.80万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级部门增加了执法监管资金65.80万元。
10、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农业（款）成品油价格改革对渔业的补贴(项)：年初预算数为0，支出决算数为537.30万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级部门增加了成品油价格改革对渔业的补贴537.30万元。
11、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项)：
年初预算数为40.00万元，支出决算数为389.60万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级部门增加了其他农业支出349.60万元。
12、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）水利（款）砂石资源费支出（项）：年初预算数为0，支出决算数为49.64万元。支出数与年初预算数不一致的原因是增加了养殖业污染整治市级配套资金49.64万元。
13、一般公共预算财政拨款农林水支出（类）农村综合改革（款）国有农场办社会职能改革补助（项）：年初预算数为23.00，支出决算数为23.00万元。支出数与年初预算数持平。
14、一般公共预算财政拨款商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：年初预算数为0，支出决算数为305.00万元。支出数与年初预算数不一的原因是增加生猪肉调出大县奖励资金305.00万元。
15、一般公共预算财政拨款住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算数为38.48，支出决算数为38.48万元。支出数与年初预算数持平。
2018年政府性基金预算财政拨款（类）国家重大水利工程建设基金及对应专项债务收入安排的支出（款）三峡工程后续工作（项）:年初预算数为0，支出决算数为50.00万元。支出数与年初预算数不一致的原因是上级增拨了国家重大水利工程建设基金（三峡工程后续工作）50.00万 元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出1431.67万元。其中：人员经费1,008.50万元，占基本支出的70.44%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费423.17万元，占基本支出的29.56%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为13.5万元，支出决算数为12.15万元，完成预算的90%。其中
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；
公务接待费支出预算为13.5万元，支出决算为12.15万元,完成预算的90%。,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少0.02万元，减少0.16%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数中，公务接待费支出决算12.15万元,占100%因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为12.13万元,全年共接待国内公务接待批次518个、接待人次3108人次。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年政府性基金本年收入50万元,年初结转和结余0万元；支出50万元，其中基本支出50万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我中心组织对2018年度一般公共预算本级预算项目开展了部门评价，共涉及项目3个，资金992.30万元，占一般公共预算本级预算项目支出总额的100%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
项目绩效自评结果良好。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
我单位2018年绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位管理制度执行，建立了工作计划，实施有方案，日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通过自查的情况来看，单位领导重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理，专项资金严格用于申报的专门项目，无截留、挤占、挪用资金问题，会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。重点绩效评价结果良好。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年临湘市畜牧水产局机关运行经费财政拨款决算423.17万元。比2017年增加305.08万元，增长38.67%。主要原因是：上级和本级增加预算中发放对个人与家庭的补助金额较多。
（二）政府采购支出情况
临湘市畜牧水产局2018年度政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出50万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出。包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出等
个人农业生产补贴：反映各种对个人发放的生产补贴支出，如国家对农民发放的农机具购置补贴、良种补贴、粮食直补以及发放给残疾人的各种生产经营补贴等。
对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。
费用补贴：反映对企业的费用性补贴。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
第五部分 附件
