2018年度
临湘市水利局部门决算
目 录
第一部分临湘市水利局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
临湘市水利局概况
一、部门职责
负责保障全市水资源的合理开发和利用，指导全市水利普法工作，水资源保护工作，负责防治水旱灾害，承担市防汛抗旱指挥部的日常工作，组织、协调、监督并指挥全市防汛抗旱工作，指导农村水利工作，负责重大涉水违法事件的查处、协调，水利科技和外事等工作，并承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
临湘市水利局共设11个内设机构，其中水利局办公室、财务股、人事股、防汛抗旱办、水利抗旱服务队、水政监察大队、水土保持、水政水资源管理站、水利工程管理站、水利质量监督管理站、农村安全饮水检测中心。
（二）决算单位构成。
临湘市水利局没有其他二级预算单位，因此纳入2018年部门决算编制范围的只有临湘市水利局本级。
第二部分 临湘市水利局2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市水利局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计53,706.23万元，与2017年相比增加为410.19%，主要原因是增加了黄盖湖防洪治理项目。
二、收入决算情况说明
2018年收入53,706.23万元，其中：一般公共预算拨款收入53559.23万元，占本年总收入99.73%,比上年增加了490.53%。政府性基金预算财政拨款收入147万元，占本年总收入0.27%,比上年增加了22.50%。主要原因是增加了黄盖湖防洪治理项目。
三、支出决算情况说明
本年支出合计53,706.23万元，其中：基本支出682.89万元，占本年总支出1.27%。项目支出53023.34万元，占本年总支出98.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计53706.23万元，与2017年相比增加为410%，主要原因是增加了黄盖湖防洪治理项目。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出53559.23万元，占本年支出合计的99.73%。与2017年度相比增加了490%，主要原因是增加了黄盖湖防洪治理项目。
（二）财政拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出53559.23万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出13.31万元，占0.02%。节能环保支出113万元，占0.21%。农林水支出53398.83万元，占99.7%。住房保障支出34.08万元，占0.06%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为709.70万元，支出决算为53559.23万元，完成年初预算的7554%。决算数大于年初预算数的主要原因是:增加了项目经费。其中：
1、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为1.53万元，支出决算为13.31万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：有一位退休干部死亡。
2、节能环保支出（类）可再生能源（款）可再生能源（项）。
年初预算为0万元，支出决算为113万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加增效扩容项目。
3、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。
年初预算为594.09万元，支出决算为635.50万元，完成年初预算的7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了公务员车补。
4、农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为100.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加“一河一策”编制及样板河湖建设项目。
5、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为51957万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加黄盖湖防洪治理及龙源水库除险加固等项目。
6、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为137万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加水利工程维修项目。
7、农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）。
年初预算为10万元，支出决算为20万元，完成年初预算的200%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加水资源执法标准化。
8、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。
年初预算为30万元，支出决算为73万元，完成年初预算的243%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加水库雨量设施建设。
9、农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）。
年初预算为0万元，支出决算为170万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加高效节水灌溉及五小水利项目。
10、农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）。
年初预算为0万元，支出决算为90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加农村安全饮水巩固提升项目。
11、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。
年初预算为40万元，支出决算为106.34万元，完成年初预算的265%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加其他水利维修项目。
12、水利（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为110万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加精准扶贫项目。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为 34.08万元，支出决算为34.08万元，完成年初预算的100%。
2018年度财政拨款基本支出682.89万元，其中:人员经费574.55万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费108.34万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.50万元，支出决算为10.3万元,完成预算的71%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务用车购置费及运行维护费预算为2.5万元，支出决算为0万元,完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是公车改革。
公务接待费支出预算为12万元，支出决算为10.3万元,完成预算的86%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少1.82万元，减少15 %,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.3万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为10.3万元，全年共接待国内公务接待批次305个、接待人次2500人次。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入147万元；年初结转和结余0万元；支出147万元，其中基本支出147万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据绩效管理工作要求，我单位在编制预算时同步编制预算绩效目标，在进行项目申报时同步申报绩效目标，对部门整体支出和项目支出明确了开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。在项目实施过程中，通过调研项目情况、实施项目评价、审核评价报告等程序，加强了绩效评价管理与资金监管、监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。
通过对项目实施过程以及运行情况的跟踪管理，全面掌握资金的具体使用情况，对资金投入、资金使用方向、项目实施产生的效益有了总体把握，进一步提高资金的支出效益。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
项目绩效自评结果良好。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
我单位对2018年专项资金进行了重点绩效评价，其中黄盖湖防洪治理项目、中小河流治理、水利工程运行与维护、防汛抗旱、农村安全饮水巩固提升、龙源水库除险加固、五小水利等项目。
通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理；专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。重点绩效评价结果良好。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年机关运行经费支出108.34万元。比年初预算数增加55.34万元。增长104%，主要原因是：车补改革调增机关运行经费。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费0万元，培训费1.15万元，，用于开展全市水利系统培训班、全市水利业务培训班等，人数200人，内容为对全市水利系统各项业务进行专题培训。
（三）政府采购支出情况
临湘市水利局2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维费。
