2023年度

　　药菇山国有林场部门决算

　　目录

　　第一部分 药菇山国有林场概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　药菇山国有林场概况

　　一、 部门职责

　　管理本场范围内的自然环境和自然资源，对森林资源、珍稀动植物的生态进行观察、研究、引种、驯化、保护和发展。积极开展育苗、造林、林相改造、抚育、义务植树、科技推广、森林旅游、林下经济建设。为科学实验，教育实习提供服务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　本单位下设办公室、计财股、资源发展股、综合管理股、生态安全股、林长制办公室等6个职能股室。

　　（二）决算单位构成。药菇山国有林场只有本级，没有其他二级预算单位，因此2023度部门决算编制只有药菇山国有林场本级。

　　第二部分

　　部门决算表

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：                                                                                                                       公开05表

　　单位：万元

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计332.93万元。与上年相比，减少28.54万元，减少7.90%，主要是因为人员减少，相关运行经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计332.93万元，其中：财政拨款收入247.01万元，占74.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入85.92万元，占25.81%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计332.93万元，其中：基本支出251.93万元，占75.67%；项目支出81万元，占24.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计247.01万元，与上年相比，增加81.17万元,增长48.94%，主要是因为项目的增加、管理成本的增加、人员经费的增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出241.01万元，占本年支出合计的74.19%，与上年相比，财政拨款支出增加78.17万元，增长47.14%，主要是因为项目的增加、管理成本的增加、人员经费的增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出241.01万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出166.01万元，占68.88%；项目（类）支出75万元，占31.12%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为137.83万元，支出决算数为241.01万元，完成年初预算的174.86%，其中：

　　1、一般公共服务（类）基本支出（款）人员经费（项）。

　　年初预算为129.63万元，支出决算为157.81万元，完成年初预算的121.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加。

　　2、一般公共服务（类）基本支出（款）日常经费（项）。

　　年初预算为8.2万元，支出决算为8.2万元，完成年初预算的100%。

　　3、一般公共服务（类）项目支出（款）停伐补助（项）。

　　年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

　　4、一般公共服务（类）项目支出（款）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

　　年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%。

　　5、一般公共服务（类）项目支出（款）自然资源事务支出（项）。

　　年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出166.01万元，其中：

　　人员经费157.81万元，占基本支出的95.06%,主要包括基本工资58.97万元、绩效工资19.16万元、机关事业单位职工养老保险费41.22万元、职工基本医疗保险缴费23.56万元、住房公积金9.01万元、其他社会保障缴费2.75万元、职业年金2.16万元、伙食补助0.98万元。

　　公用经费8.2万元，占基本支出的4.94%，主要包括办公费1.16万元、电费1.04万元、差旅费1万元、福利费0.02万元、其他商品与服务4.99万元。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元。

　　因公出国（境）费支出预算为0万元。

　　公务接待费支出预算为0万元。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，发生的接待支出0万元。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，药菇山林场（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入6万元；年初结转和结余0万元；支出6万元，其中基本支出0万元，项目支出6万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　1、2120804农村基础设施建设。

　　年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。

　　2、2120899农村环境整治

　　年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出8.2万元减少4.58万元，降低35.84%。主要原因是全额编人员减少。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元，晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额103.84万元，其中：政府采购货物支出6.94万元、政府采购工程支出92.16万元、政府采购服务支出4.74万元。授予中小企业合同金额103.84万元，无占政府采购支出总额100%，其中：授予小微企业合同金额11.68万元，无占政府采购支出总额11.25%。货物采购授予中小企业合同金额无占货物支出总额百分比(由于货物支出总额为6.94万元，无法计算占货物支出总额的6.68%)，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额88.75% (由于工程支出总额为92.16万元，占工程支出总额的100%)，服务采购授予中小企业合同金额4.74万元，占服务支出总额100%(由于服务支出总额为4.74万元，占服务支出总额的100%)。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　第四部分

　　名词解释

　　（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。    

　　（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

　　（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

　　第五部分  

　　附  件

　　附件1：部门决算表

　　[金山文档] 临湘市药菇山国有林场部门决算表.XLS

　　附件2：部门整体支出及项目支出绩效自评报告

　　[金山文档] 临湘市药菇山国有林场2023年财政支出绩效评价自评报告（全部）.doc

　　第五部分

　　附 件

　　一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

临湘市药菇山国有林场2023年决算表.xlsx

临湘市药菇山林场2023年财政支出绩效评价自评报告（全部）.doc