目 录
第一部分临湘市林业局（机关本级）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
临湘市林业局（机关本级）概况
一、部门职责
(1).负责全市林业及其生态建设的监督管理。
(2).组织、协调、指导和监督全作为市政府的市造林绿化工作。
(3).承担森林资源保护发展监督管理的责任。
(4).组织、协调、指导和监督全市湿地保护工作。
(5).组织协调、指导和监督全市石漠化防治工作。
(6).组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。
(7).负责林业系统自然保护区的监督管理。
(8).承担推进林业改革，维护农民经营林业的合法权益的责任。
(9).制定全市林业产业发展政策，合理调整林业产业发展布局，促使林业产业协调发展。
(10).承担组织、协调、指导、监督全市森林防火工作的责任。
(11).参与拟订林业及其生态建设的财政、金融、价格、贸易等经济调节政策，组织、指导林业及其生态建设的生态补偿制度的建立和实施。
(12).组织、指导林业及其生态建设的科技和外事工作，指导全市林业队伍的建设。
(13).承办市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
临湘市林业局（机关本级）单位内设机构包括：9个内设股室11个二级机构（不含林场、林科所、保护区），分别是：办公室、造林绿化股、行政审批股、森林资源管理股、野生动植物保护股、自然保护地管理股、政策法规和改革发展股、规划财务股、人事股、临湘市森林火灾防御事务中心、临湘市国有林和森林公园服务站、临湘市林业科技推广站、临湘市湿地保护中心、临湘市林业产权交易中心、临湘市森防检疫站、临湘市林业调查规划设计院、临湘市林业行政综合执法大队、临湘市临湘木材检查站、临湘市贺畈木材检查站、临湘市羊楼司木材检查站、
（二）决算单位构成。
临湘市林业局（机关本级）单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算（根据财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开），本决算报告不包括二级机关决算。
第二部分 临湘市林业局（机关本级）2019年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市林业局（机关本级）2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计6,069.73万元，与2018年相比，收、支总计各增加2261.99万元，增长59.4%。主要原因是上级转移支付资金的增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计6,069.73万元，其中：财政拨款收入6069.73万元，占100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计4,882.03万元，其中：基本支出2,122.82万元，占43.48%。项目支出2759.21万元，占56.52%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计6069.73万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2261.99万元，增长59.4%。主要原因是上级转移支付资金的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出4882.03万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出增加1074万元，增长28.21%,主要原因是上级转移支付资金的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出4882.03万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8万元，占0.16%；社会保障和就业（类）支出255.56万元，占5.23%；节能环保（类）支出201.75万元，占4.13%；农林水（类）支出4313万元，占88.34%；交通运输（类）支出20万元，占0.41%；住房保障（类）支出83.73万元，占1.72%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为1816.99万元，支出决算为4,882.03万元，完成年初预算的268.69%。其中：
1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款） 财政国库业务（项）
年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为162.38万元，支出决算为209.33万元，完成年初预算的128.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动和人员工资的增加。
4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为46.23万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
5、节能环保支出（类）天然林保护（款） 森林管护（项）
年初预算为0万元，支出决算为34.11万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
6、节能环保支出（类）天然林保护（款） 停伐补助（项）
年初预算为0万元，支出决算为33.00万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
7、节能环保支出（类）退耕还林（款） 退耕现金（项）
年初预算为0万元，支出决算为134.64万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
8、农林水支出（类）农业（款） 其他农业支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
9、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）
年初预算为1323.43万元，支出决算为1,682.06万元，完成年初预算的127.10%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
10、农林水支出（类）林业和草原（款） 森林培育（项）
年初预算为0万元，支出决算为711.43万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
11、农林水支出（类）林业和草原（款） 森林资源管理（项）
年初预算为0万元，支出决算为544.93万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
12、农林水支出（类）林业和草原（款） 森林生态效益补偿（项）
年初预算为0万元，支出决算为912.3万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
13、农林水支出（类）林业和草原（款） 自然保护区等管理（项）
年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
14、农林水支出（类）林业和草原（款） 动植物保护（项）
年初预算为93.8万元，支出决算为100万元，完成年初预算的106.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
15、农林水支出（类）林业和草原（款） 产业化管理（项）
年初预算为0万元，支出决算为 10万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
16、农林水支出（类）林业和草原（款） 林区公共支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
17、农林水支出（类）林业和草原（款）贷款贴息（项）
年初预算为0万元，支出决算为13.48万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
18、农林水支出（类）林业和草原（款） 防灾减灾（项）
年初预算为0万元，支出决算为95万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
19、农林水支出（类）林业和草原（款） 其他林业和草原支出（项）
年初预算为10万元，支出决算为183.8万元，完成年初预算的1838%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
20、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）
年初预算为0万元，支出决算为20万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金的增加。
21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为121.78万元，支出决算为83.73万元，完成年初预算的68.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动和缴费变动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出2,122.82万元，其中:人员经费1,806.62万元，占基本支出的85.10%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费316.02万元，占基本支出的14.9%,主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为68万元，支出决算为61.92万元,完成预算的91.06%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为23万元，支出决算为22.03万元,完成预算的95.78%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少0.36万元，减少1.61%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。
公务接待费支出预算为45万元，支出决算为39.89万元,完成预算的88.64%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少5.42万元，减少11.96%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车运行维护费决算22.03万元，占35.58%。公务接待费决算39.89万元，占64.42%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
因公出国（境）费支出预算0万元，决算支出0万元，发生因公出国（境）费0批0人。主要原因，无因公出国（境）事项。
公务用车购置及运行费预算为23万元，支出决算为22.03万元，完成预算的95.78%,主要是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约。其中：
公务用车购置费0万元。
公务用车运行支出22.03万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。
公务接待费预算为45万元，支出决算为39.89万元，完成预算的88.64%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中：
其他国内公务接待支出39.89万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。临湘市林业局（机关本级）2019年共接待国内公务接待批次731个、接待人次4162人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度本单位政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据绩效管理工作要求，我单位在编制预算时同步编制预算绩效目标，在进行项目申报时同步申报绩效目标，对部门整体支出和项目支出明确了开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。在项目实施过程中，通过调研项目情况、实施项目评价、审核评价报告等程序，加强了绩效评价管理与资金监管、监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。
通过对项目实施过程以及运行情况的跟踪管理，全面掌握资金的具体使用情况，对资金投入、资金使用方向、项目实施产生的效益有了总体把握，进一步提高资金的支出效益。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
2019年度本级投入的项目资金中，项目的产出指标基本上能够达到申报目标，取得了良好的经济效益和社会效益。综合自评结果均为优秀。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
规范资金管理，严格支付审批程序，做到专款专用，认真开展了项目数据收集，各项目实施单位对照要求撰写了项目自评报告和绩效自评表，提供了项目实施具体材料，对每个项目实施、推进和完成情况均进行了现场勘验检查核实。
按照上级要求圆满完成各项任务，取得了良好的社会、生态、经济效益，并按要求对竹产业发展与松线虫病除治专项资金进行了自评，重点绩效评价结果均为优秀。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
临湘市林业局（机关本级）2019年机关运行经费支出302.72万元。与年初预算数相比，增加了169.26万元，增加了127.51%，主要原因是：车补改革调增机关运行经费，以及人员工资的增长。
（二）一般性支出情况
2021年本部门会议费支出13.96万元，用于召开林业工作会议，人数约200人，内容为上年度林业工作总结、荣誉表彰、下年度工作安排；培训费支出8.88万元，用于开展林业执法培训以及拟参加上级部门组织的各类林业业务知识、技能等培训，同时组织涉林人员开展技能培训及提升及其他涉林培训，人数约900人次，内容为林业行政执法培训及林业业务知识、技能培训。
（三）政府采购支出情情况
临湘市林业局（机关本级）2019年度政府采购支出总额448.8万元，其中：政府采购工程支出391万元；政府采购服务支出57.8万元；政府采购工程支出0万元， 其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占采购支出总额的0%。
截至2019年12月31日，临湘市林业局（机关本级）共有车辆7辆。其中：领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车7辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；年末单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
交通运输支出（类）：是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维费
