目录

第一部分  概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明：

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、年末结转和结余

四、“三公”经费

第五部分 附件

第一部分

临湘市农业科学研究所概况

一、主要职能

生产繁育常规作物良种。负责开展生产繁育常规农作物良种，开展有关的试验和科研，完成市局和主管部门交办的其它任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构

本单位属股级公益一类事业单位，隶属农业局，内设机构有办公室、业务股。执行行政事业单位会计制度。

（二）决算单位构成

临湘市农业科学研究所属于临湘市农业农村局二级机构，部门决算仅包括本级决算。

第二部分 临湘市农业科学研究所2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市农业科学研究所2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计68.8万元，与2017年相比，收、支总计增加2.73万元，增长4.13%。主要原因是：工资额的正常增长。

二、收入决算情况说明

2018年收入68.8万元，其中：一般公共预算拨款收入39.07万元，比上年增加19.1%。占本年总收入56.79%。其他收入29.73万元，比上年减少10.64%。占本年总收入43.21%。主要原因是：工资额的正常增长。

三、支出决算情况说明

本年支出合计68.8万元，其中：基本支出68.8万元，占本年总支出100%，项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计39.07万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加6.27万元，增长19.1%。主要原因是：工资额的正常增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出39.07万元，占本年支出合计的56.79%。与2017年度相比，比上年增加6万元，增加19.1%。主要原因是: 工资额的正常增长。

（二）财政拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出39.07万元，主要用于以下方面：农林水支出39.07万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为39.07万元，支出决算数为39.07万元，完成年初预算的100%，其中：农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。

年初预算为39.07万元，支出决算为39.07万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。原因：人员无变化。

按经济分类：工资福利支出34.27万元，比上年增加18.98%。商品和服务支出4.8万元，比上年增加20%，主要原因是: 工资额的正常增长。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市农业科学研究所2018年度一般公共预算财政拨款基本支出39.07万元。占一般公共预算拨款支出的 87.7 %.其中:人员经费34.27万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的87.71%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费4.8万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的12.29%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，其中：

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数一致，与上年相比持平，主要原中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.5万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.5万元，全年共接待国内公务接待批次10个，接待人次102人次，主要用于工作与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

本单位本年度无项目支出，

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无项目绩效自评结果。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

无重点绩效评价。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

临湘市农业科学技术研究所2018年机关运行经费支出0万元。原因是本单位是财政补助事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

本年度政府采购计划采购总额0.1万元，其中：服务0.1万元；本年度政府采购年初计划采购金额尚未实施。本年度政府采购无实际采购额。故采购额0万元，占政府采购支出总额0%。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有0车辆，其中领导干部用车0辆，机要通信用车0辆人，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆。其它用车0辆人，单位价值50万元以上通用设备0台。单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市农业科学研究所部门决算公开表格.XLS