2024年度临湘市云水湾幼儿园部门决算
目 录
第一部分 临湘市云水湾幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市云水湾幼儿园概况
一、部门职责
实施学前教育，促进学前教育发展，为学龄前儿童提供保育和教育服务。负责学前教育(相关社会服务)。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市云水湾幼儿园内设机构包括：办公室、财务室、教导处等处室。
（二）决算单位构成。临湘市云水湾幼儿园2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市云水湾幼儿园本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计140.68万元。与上年相比，减少66.83万元，减少32.21%，主要是因为教学所需的教育开支减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计140.68万元，其中：财政拨款收入83.17万元，占59.12%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入57.52万元，占40.89%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计140.68万元，其中：基本支出140.68万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计83.17万元，与上年相比，减少49.01万元,减少37.08%，主要是因为教学所需的教育支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出83.17万元，占本年支出合计的59.12%，与上年相比，财政拨款支出减少49.01万元，减少37.08%，主要是因为教学所需的教育支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出83.17万元，主要用于以下方面：教育（类）支出66.97万元，占80.52%；社会保障和就业（类）支出7.44万元，占8.95%；卫生健康（类）支出3.50万元，占4.21%；住房保障（类）支出5.25万元，占6.31%；其他（类）支出0.00万元，占0.00%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为61.69万元，支出决算数为83.17万元，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）完成年初预算的134.82%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.95万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.30万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为43.78万元，支出决算为52.73万元，完成年初预算的120.44%，决算数大于预算数主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为7.00万元，支出决算为7.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.43万元，支出决算为0.43万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为3.50万元，支出决算为3.50万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为5.25万元，支出决算为5.25万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
8、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为1.72万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数主要原因是：决算时计入了学前教育。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出83.17万元，其中：
人员经费75.34万元，占基本支出的90.59%,主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。
公用经费7.83万元，占基本支出的9.41%，主要包括办公费、水费、电费、培训费、专用燃料费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年度，本部门无会议费的支出决算数。
本部门开支培训费0.01万元，用于开展教师业务培训，人数1人，内容为学习新课标等理论知识等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额42.63万元，其中：政府采购货物支出42.63万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额42.63万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额42.63万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数140.68万元，执行数140.68万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分99.10分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是为了让小朋友认识食材，了解食材，制作美食，然后通过联想加工制作成艺术作品，我们开发了园本课程《美食美刻》。我们用照片、视频、观察记录的形式，记录幼儿在园内的日常活动、学习瞬间和特别事件；二是幼儿都喜欢音乐，喜欢小动物，喜欢日月星辰。在孩子的世界，不仅有大灰狼，白雪公主，还有恐龙和奥特曼。因此，我们投入近5万元，买了4台电子琴、1台电钢琴；我们的书屋里除了有恐龙外，楼道还布置有璀璨的星空，可爱的小动物乌龟、金鱼，还设计了“一墙三世界”（触摸墙、花语世界、诗词世界、科技世界）”，使我园真正成为每一个幼儿温馨的精神家园。发现的主要问题及原因：幼儿游戏观察记录呈现形式化，游戏行为的观察与指导还需加强。下一步改进措施：提升教师观察能力，做到细致、持续记录幼儿在游戏中的行为，为幼儿成长提供有效的支持。
（三）评价结果应用情况。2025年，学校将持续强化绩效理念，以评价结果为抓手，不断提升预算管理科学化、精细化水平，为教育教学高质量发展提供坚实保障。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年度财政支出绩效评价自评表。
