2024年度
临湘市忠防中学部门决算
目 录
第一部分 临湘市忠防中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市忠防中学概况
一、部门职责
（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教体局的行政规章制度。
（二）配合市、乡镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（三）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
（四）按照教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
（五）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
（六）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市忠防中学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等。
（二）决算单位构成。临湘市忠防中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市忠防中学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1,559.47万元。与上年相比，减少298.41万元，降低16.06%，主要是因为我单位教学所需的消耗性开支、设备购置及信息网络建设等业务活动开支减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1,559.47万元，其中：财政拨款收入1,368.53万元，占87.76%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入190.93万元，占12.24%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1,559.47万元，其中：基本支出1,529.47万元，占98.08%；项目支出30.00万元，占1.92%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1,368.53万元，与上年相比，减少231.93万元,降低14.49%，主要是因为我单位教学所需的消耗性开支、设备购置及信息网络建设等业务活动开支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1,347.53万元，占本年支出合计的86.41%，与上年相比，财政拨款支出减少229.20万元，降低14.54%，主要是因为我单位教学所需的消耗性开支、设备购置及信息网络建设等业务活动开支减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1,347.53万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1,117.71万元，占82.95%；社会保障和就业（类）支出119.02万元，占8.83%；卫生健康（类）支出45.04万元，占3.34%；住房保障（类）支出65.76万元，占4.88%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为874.91万元，支出决算数为1,347.53万元，完成年初预算的154.02%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为228.72万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于发放2023年度教师年终绩效奖励，导致财政拨款增加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.77万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了住房公积金，还有部分用于发放代课教师工资支出，导致财政拨款增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为27.21万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于下辖幼儿园日常经费支出，导致财政拨款增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为54.36万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于学校仪器设备的日常维修维护费用支出，导致财政拨款增加。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为563.02万元，支出决算为687.53万元，完成年初预算的122.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于学校日常经费支出，导致财政拨款增加。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为62.54万元，支出决算为62.54万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为21.97万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，决算计入了其他教育支出。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为50.59万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了其他教育费附加安排的支出，还有部分用于学校维修、围墙改造、食堂设备购置支出，导致财政拨款增加。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为90.08万元，支出决算为90.08万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为19.08万元，支出决算为23.31万元，完成年初预算的122.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项具备不可预见性，实际支出增加。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为5.62万元，支出决算为5.62万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为45.04万元，支出决算为45.04万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为67.56万元，支出决算为65.76万元，完成年初预算的97.34%。决算数小于预算数主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分决算计入了其他教育管理事务支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,347.53万元，其中：
人员经费1,115.41万元，占基本支出的82.77%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费232.12万元，占基本支出的17.23%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入21.00万元；年初结转和结余0万元；支出21.00万元，其中基本支出21.00万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为21.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于田径场工程支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门无会议费的预算和支出决算数。
本部门开支培训费3.83万元，用于开展教师业务培训，人数143人，内容为师德师风培训、心理健康教育培训、新课标理论知识培训、教师专业技能培训等业务知识培训；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额137.11万元，其中：政府采购货物支出137.11万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额137.11万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额137.11万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金1,368.53万元。其中，一般公共预算项目1个1,347.53万元，占一般公共预算支出总额的100.00%；政府性基金预算项目1个21.00万元，占政府性基金预算支出总额的100.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出1,559.47万元，其中：基本支出1,529.47万元，项目支出30.00万元，本部门项目支出非重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数1,559.47万元，执行数1,559.47万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是党建引领教育教学。党员教师带头上八、九年级毕业班课，带头上主课。引领青年教师提升教学水平。师德师风坚持逢会必讲；二是我校积极落实双减政策，积极开展各种社团活动。三是安全德育，开展各项活动安全教育活动。政教处利用每周星期五下午最后一节课开展各项安全主题教育。加强对学生的安全教育，强化学生的安全意识，增强学生自我保护意识。我校每学期召开一次家长会，家校联手，共同帮助学生茁壮成长；四是后勤保障篇。翻新女生宿舍，公租房改造，添置设备设施及改造食堂操作间来改善食堂条件。另向九阳集团争取了30万的厨具赞助；五是开源节流，按上级要求实施政采云网上采购工作，规范了采购工作流程，采购到了质优价廉的产品，为学校节约了资金，进一步规范了学校采购与财务管理工作；六是节水节电，加强财物管理，定期进行固定资产清查，避免学校校产校具流失受损；七是扶贫助学，为乡村振兴提供智力支撑。发现的主要问题及原因：一是师资队伍建设方面，学科教师和骨干教师数量不足，引领还不够，教师的知识更新和能力提升速度较慢；二学校基础设施建设方面，食堂环境还有待改善，实验设施、计算机室电脑设备老化陈旧，影响了信息技术在教学和管理中的有效应用。下一步改进措施：一是加强相关人员业务培训，持续强化学校党建引领作用，强力推进教育教学四个常规、阅读工作的常态化、推动地绘课程设计和开展；二是推进信息化建设和改善校园环境建设，以更坚定的信念、更务实的作风、更有力的举措，不断优化教育教学管理，努力将学校打造成为培育英才的摇篮。
（三）评价结果应用情况。展望2025年，我将继续秉持“聚精会神抓教育，一心一意谋发展”的理念，持续强化学校党建引领作用，强力推进教育教学四个常规、阅读工作的常态化、推动地绘课程设计和开展，以更坚定的信念、更务实的作风、更有力的举措，不断优化教育教学管理，努力将学校打造成为培育英才的摇篮、用汗水和智慧担负起忠防人民的美好期盼，奋力谱写忠防教育事业高质量发展新的篇章！
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年度绩效评价评分表。
