2023年度
临湘市忠防中学部门决算
目录
第一部分 临湘市忠防中学部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市忠防中学
部门（单位）概况
一、 部门职责
1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教体局的行政规章制度。
2、配合市、乡镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
4、按照教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
5、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
6、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。部门单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等。
（二）决算单位构成。临湘市忠防中学部门单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市忠防中学本级，没有下属二级预算单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件1）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1,857.88万元。与上年相比，增加101.62万元，增加5.79%，主要是因为我单位学生人数增加，教学所需的消耗性开支增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1,857.88万元，其中：财政拨款收入1,600.46万元，占86.14%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入257.42万元，占13.86%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1,857.88万元，其中：基本支出1,857.88万元，占100%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1,600.46万元，与上年相比，增加188.55万元，增加13.35%，主要是因为我单位学生人数增加，教学所需的消耗性开支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1,576.73万元，占本年支出合计的84.87%，与上年相比，财政拨款支出增加167.82万元，增加11.91%，主要是因为我单位学生人数增加，教学所需的消耗性开支增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1,576.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出1,339.32万元，占84.94%；社会保障和就业（类）支出110.40万元，占7.00%；卫生健康（类）支出66.81万元，占4.24%；住房保障（类）支出59.32万元，占3.76%；其他支出（类）支出0.88万元，占0.06%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为810.47万元，支出决算数为1,576.73万元，完成年初预算的194.55%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为262.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师结构调整，工资及福利费支出增加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.01万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师结构调整，工资及福利费支出增加。
3、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.36万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师结构调整，工资及福利费支出增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为58.18万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，随之工资配套资金支出增加。
5、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为4.56万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，随之工资配套资金支出增加。
6、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为579.30万元，支出决算为654.58万元，完成年初预算的113.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，随之工资配套资金支出增加。
7、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为80.29万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：改善办学条件的基本建设的办公费、材料费等支出增加。
8、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为20.56万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了初中教育。
9、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为263.81万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，工资福利支出增多。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为83.32万元，支出决算为68.28万元，完成年初预算的81.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了初中教育。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.69万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，工资福利支出增多。
12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为18.01万元，支出决算为34.34万元，完成年初预算的190.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为该项具备不可预见性，实际支出增加。
13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为5.13万元，支出决算为4.08万元，完成年初预算的79.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了初中教育。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为41.66万元，支出决算为66.81万元，完成年初预算的160.37%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为该项具备不可预见性，实际支出增加。
15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为62.49万元，支出决算为59.32万元，完成年初预算的94.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了初中教育。
16、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.88万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，工资福利支出增多。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1,576.73万元，其中：
人员经费1,114.08万元，占基本支出的70.66%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费462.65万元，占基本支出的29.34%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动，与上年相比无变化，主要原因为未安排公务接待活动。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因为无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入23.73万元；年初结转和结余0.00万元；支出23.73万元，其中基本支出23.73万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为23.73万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：弥补经费不足，用于改善办学条件的基本建设的办公费、材料费。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门无会议费的预算和支出决算数。
本部门开支培训费0.09万元，用于开展业务培训，人数42人，内容为学习新课标等理论知识及教师汇报课等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额206.27万元，其中：政府采购货物支出206.27万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额206.27万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额206.27万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位2023年度部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1,576.73万元，政府性基金预算支出23.73万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出1,857.88万元，其中：基本支出1,857.88万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分96.00分，评价结果等次为优。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为96.00分。全年预算数为1,857.88万元，执行数为1,857.88万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：
2023年度，我校经费总体收支情况稳定，运行状况良好。各项经费按照来源渠道和学校年初预算安排，进行了合理安排使用，促进了学校健康有序、可持续的发展。
（三）存在的问题及原因分析
1、单位绩效评价队伍有待加强，建立绩效评价的长期机制。
2、预算执行存在偏差，由于支出指标没及时下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。
3、固定资产管理水平有待提高，固定资产台账未及时与账面资产金额对账，且未与实物进行清点，固定资产管理有待加强。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2023年绩效评价评分表。
