目 录

第一部分概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、年末结转和结余

四、“三公”经费

第五部分 附件

第一部分

临湘市忠防镇中学概况

一、部门职责

加强教育教学管理，发展教育事业。全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。

二、机构设置

(一)忠防中学只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门预算编制范围的只有忠防中学本级。

临湘市忠防镇中学单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、财务室等部门。

（二）决算单位构成。

临湘市忠防中学2018年部门决算汇总公开单位构成包括：忠防中学本级决算，2018年部门决算公开不包括二级机构，单独公开。

第二部分 临湘市忠防镇中学2019年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市忠防镇中学2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1,208.09万元，与2018年相比，收、支总计增加172.59万元，增长16.67%。主要原因是人员增加导致经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1,208.09万元，其中：财政拨款收入1208.09万元，占100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,208.09万元，其中：基本支出1,208.09万元，占100%。项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1208.09万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加172.59万元，增长16.67%。主要原因是人员增加导致经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1208.09万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出增加173万元，增长16.67%,主要原因是人员增加导致经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1208.09万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1047.06万元，占86.67%；社会保障和就业（类）支出118.31万元，占9.79%；住房保障（类）支出42.72万元，占3.54%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为1,208.09万元，支出决算为1,208.09万元，完成年初预算的100%。其中：

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育事务管理支出（项）：年初预算为75.27万元，支出决算为75.27万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）： 年初预算为141.61万元，支出决算为141.61万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）： 年初预算为543.95万元，支出决算为543.95万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：年初预算为257.23万元，支出决算为257.23万元，完成年初预算的100%。        

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：年初预算为14万元，支出决算为14万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业养老保险缴费支出（项）：年初预算为114.31万元，支出决算为114.31万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项）：年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算为42.72万元，支出决算为42.72万元，完成年初预算的100%。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出1,208.09万元，其中:人员经费1,119.09万元，占基本支出的92.63%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费89万元，占基本支出的,7.37%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元,完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，与上年相比减少3.6万元，减少100%,减少的主要原中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况：本年度临湘市忠防镇中学新增厕所项目工程，截至目前，临湘市忠防镇中学厕所已正式投入使用。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位本年度无项目支出，所以无项目绩效自评结果。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果：

我单位2017-2018年年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理；专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。本单位本年度无重点绩效评价。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

临湘市忠防镇中学单位性质为财政补助事业单位，机关运行经费不列报。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0.6万元，用于召开日常例会等36人，内容为年度讲评会议，安全工作专题会议，扫黑除恶专项会议等；开支培训费1.55万元，用于开展新教师学习培训等10人，内容为学习新课标等理论知识及新教师汇报课等。 

（三）政府采购支出情情况

临湘市忠防中学2018年度政府采购支出总额0万元，授予中小企业的合同金额为0万元，占政府采购支出总金额的比重为0%。其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业保同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。 

（四）国有资产占有情况

截至2019年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车 0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

第五部分 附件2019年度临湘市忠防镇中学部门决算表.XLS