目录

第一部分 临湘市五里中心小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

临湘市五里中心小学概况

一、部门职责

临湘市五里中心小学是一所规模中等的农村小学。主要从事小学义务教育和幼儿教育。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

临湘市五里中心小学单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、财务室等部门。

（二）决算单位构成

临湘市五里中心小学单位2018年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市五里中心小学为一级预算单位，包括临湘市五里中心小学本级决算部门，没有下级单位。

第二部分 临湘市五里中心小学2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市五里中心小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计695.35万元，与2017年相比，收、支总计减少46.34万元，减少6.25%。主要原因是教职工人数减少。

二、收入决算情况说明

2018年收入695.35万元，其中：一般公共预算拨款收入695.35万元，比上年减少6.25%，占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

主要原因是教职工人数减少。

三、支出决算情况说明

本年支出合计695.35万元，其中：基本支出695.35万元，占本年总支出100%。项目支出0万元，占0；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计695.35万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少46.34万元，减少6.25%。主要原因是教职工人数减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出695.35万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少46.34万元，减少6.25%。主要原因是: 教职工人数减少。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出695.35万元，主要用于以下方面：教育支出656.22万元，占94.37%。社会保障和就业支出16.28万元，占2.34%。住房保障支出22.85万元，占3.29%.

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为695.35万元，支出决算为695.35万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育事务管理支出（项）：年初预算为10.44万元，支出决算为10.44万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：年初预算为12.65万元，支出决算为12.65万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）： 年初预算为456.26万元，支出决算为456.26万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）： 年初预算为1.21万元，支出决算为1.21万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：年初预算为128.66万元，支出决算为128.66万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：年初预算为47万元，支出决算为47万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：年初预算为16.28万元，支出决算为16.28万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算为22.85万元，支出决算为22.85万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数一致。

按经济分类：工资福利支出568.28万元，比上年增加37.91%。商品和服务支出80.24万元，比上年增加10.61%。对个人和家庭的补助46.84万元，比上年减少37.31%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市五里中心小学2018年度一般公共预算财政拨款基本支出695.35万元。占一般公共预算财政拨款的100%。其中:

人员经费615.11万元，占基本支出的88.5%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费80.24万元，占基本支出的11.5%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为3.2万元,完成预算的64%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为3.2万元,完成预算的64%,  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少1.3万元，减少28.9%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。   

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，公务用车保有量为0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车辆购置0辆，公务接待费决算数为3.2万元，占100%。公务接待80批次800人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2018年“三公”经费决算比2017年减少1.3万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况：

1、进一步完善学校制度，就绩效发放等制度进行修改与完善；

2、进一步改善学校办学条件，添置了办公设备，教学楼进行了大型维修。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

部门决算中项目绩效执行情况正常，自评结果：良，绩效目标实现。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果：

本部门重点绩效为进行了教学楼、办公楼的大型维修，执行情况正常，绩效目标实现。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

临湘市五里中心小学单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表机关（事业）运行经费为0万，主要原因是：本单位是财政补助事业单位。

（二）政府采购支出情况

本年度政府采购计划采购总额5.5万元，其中：工程2.75万元；货物2.75万元。本年度政府采购实际采购总额5.5万元，其中：工程2.75万元；货物2.75万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市五里中心小学部门决算公开表格.XLS