2024年度
临湘市文白中学部门决算
目 录
第一部分 临湘市文白中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市文白中学概况
一、部门职责
（一）打造高效课堂，加强教研会教改，坚持听课评课制度。支持鼓励青年教师参加优质课比武活动,一人参赛,众人参研。
（二）全面落实“双减”政策，加强学校课程建设。
（三）严格收费制度，杜绝乱收费现象。规范收费标准，做到财务公开：即收费标准公开、学校收入公开、大型开支公开。账目日清月结。财产责任到人，坚持谁损坏谁赔偿的原则，控制学校财产流失。
（四）加强学习，强化教师的师德师风教育，强化教师的业务学习，强化对新课程理念的认识。
（五）实施中小学学历教育，严格控制大班额，完成一年级学生招生及九年级学生毕业。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市文白中学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等部门。
（二）决算单位构成。临湘市文白中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市文白中学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1151.40万元。与上年相比，减少136.13万元，减少10.57%，主要是因为学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1151.40万元，其中：财政拨款收入992.89万元，占86.23%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入158.51万元，占13.77%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1151.40万元，其中：基本支出1150.4万元，占99.91%；项目支出1.00万元，占0.09%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计992.89万元，与上年相比，减少58.07万元，减少5.53%，主要是因为学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出985.89万元，占本年支出合计的85.63%，与上年相比，财政拨款支出减少55.07万元，减少5.29%，主要是因为学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出985.89万元，主要用于以下方面：教育（类）支出848.15万元，占86.03%；社会保障和就业（类）支出69.06万元，占7.00%；卫生健康（类）支出28.07万元，占2.85%；住房保障（类）支出40.61万元，占4.12%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为547.56万元，支出决算数为985.89万元，完成年初预算的180.05%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为167.39万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：该项预算部分计入了其他教育费附加安排的支出、死亡抚恤、住房公积金、财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为7.76万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为9.96万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为59.91万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为389.61万元，支出决算为603.15万元，完成年初预算的154.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为13.36万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数主要原因是：该项决算计入了行政运行。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为56.14万元，支出决算为56.14万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为14.6万元，支出决算为9.28万元，完成年初预算的63.44%，决算数小于年初预算数主要原因是：该项决算部分计入了行政运行。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.64万元，支出决算为3.64万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为28.07万元，支出决算为28.07万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为42.11万元，支出决算为40.61万元，完成年初预算的96.44%，决算数小于年初预算数主要原因是：该项决算部分计入了行政运行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出985.89万元，其中：
人员经费728.87万元，占基本支出的73.93%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费257.02万元，占基本支出的26.07%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、文物和陈列品购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出；决算数与上年数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。决算数决算数与上年数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车购置费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，
由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车运行维护费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车运行维护费支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是公务接待费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务接待费支出。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是未发生接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入7.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出7.00万元，其中基本支出7.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为7.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：主要用于弥补经费不足，用于改善办学条件的基本建设的办公费、材料费。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费6.44万元，用于开展教师业务培训，人数106人，内容为教师教研培训、新教师新课标等理论知识培训等；本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额87.63万元，其中：政府采购货物支出87.63万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额87.63万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额87.63万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
组织对2024年度本部门临湘市文白中学整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0.00万元。其中，一般公共预算项目0 个0.00万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0 个0.00 万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0 个0.00 万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0 个0.00 万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果
2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1151.40万元，执行数1151.40万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：建校以来，文白中学始终坚持“立德树人，实干兴校”的办学理念，以提高教育教学质量为中心。今年来，我校领导班子身先士卒，一线教师以身作则，学校各条线上的工作都取得了不错的成效。（一）教导工作，一是提升教师素质。我校采取了一系列措施帮助年轻教师成长，提高业务能力。总体工作思路是“走出去、请进来”，例如青蓝工程、教师竞赛等一系列活动，涌现出了一批优秀的教师。临湘市教体局组织了全市教师进行业务考试，我校赵诗洁、沈诗、周芳芳、卢思、沈威老师取得了分科全市前十名的优异成绩。同时，我校每学期至少举办一次青年教师教学比武活动，帮助教师“练内功”。积极鼓励教师撰写论文，我校周芳芳、何洁等教师的优秀论文均获省级奖项。教师队伍进步较快，成效显著。二是丰富教学内容。全面落实双减政策，添加了丰富的延时课堂活动，帮助学生全面发展。开展了声乐、美术、棋类、球类等课堂，阳光大课间组织学生学习课间操。特别是开设了跆拳道课堂，学生的身体素质得到了很好的提高，成为了文白学区一道亮丽的“风景线”。我校教导处认真策划，制定了“师徒结对”、“作业优化设计”等一系列工作方案，以培优辅差作为教导工作中的重中之重。我校杜三军校长、何贤文校长、王波红老师“师徒结对”工作得到了同事、家长与学生的一致好评，学生进步显著。同时，全面执行市教体局关于提升课内外阅读文件精神，落实“四个一”政策，开展午读半小时、阅读分享会等活动，切实加强了学生的阅读能力，丰富了学生的知识储备。（二）政教工作，一方面，狠抓安全不放松。安全无小事，我校一直把安全工作作为重中之重、第一要务。成立校安全工作领导小组，由校长担任组长，三位副校长担任副组长。下设办公室，政教主任担任办公室主任，各班主任为成员。出台了《文白中学安全工作要点》、《文白中学重大安全事故应急预案》等文件，每周召开安全工作会议，查摆问题、排除安全隐患。定期召开全校安全工作会议，组织全体学生学习安全知识，普及校内、校外、交通等安全知识，预防了安全事故发生的同时加强了学生的安全意识。同时，定期组织开展防火、防校园暴力等疏散演练活动。法治副校长定期进校园办安全讲座，组织学生观看安全知识电影，近年来，我校无重大安全事故发生。另一方面，严管厚爱显师德。教书先育人，我校一直把德育工作作为一项重点工作，校领导班子与各班班主任每月召开德育工作会议，要求全体教师加强德育工作，利用每周一的升旗仪式对学生进行爱国主义思想教育针对问题学生做到耐心教导、及时沟通。组织了班主任工作经验交流会，在分享教学经验的同时也分享了班级管理经验特别是德育工作的先进思想。我校在每年寒、暑假时组织了全联校教师开展家访活动，宣传防溺水等安全知识，检查学生学习、作业完成情况，积极与学生家长沟通，家校互通工作成效显著。（三）后勤工作，一方面，严抓食品安全。我校严格落实市食品安全管理局工作要求，对食堂严格管理，所有进出库食材、食品都有专人管控、把关。制定了食品安全制度、食品留样制度，认真做好进出库台账。加强食堂工作人员管理，定期召开食品安全工作会议，学习食品安全知识，师生饮食安全得到了很好的保障。同时，我校今年把中心小学、中心幼儿园食堂合并管理，管理更加精细化，做到了资源整合、开源节流，杜绝食品浪费现象。另一方面，提升办学条件。我校积极到上级领导部门、市教体局争资争项，教学楼翻修、增添多媒体教学设备、校体育场建设，切实提升了我校办学条件。同时，我校对校舍进行了全面翻新，新建了女生宿舍，中小学学生宿舍全面改造。维修改造了教师公租房并解决了困扰多年的生活用水问题，师生的住宿条件得到了全面改善，教职工的幸福感提升，学生的学习生活得到了很好的保障。发现的主要问题及原因：财政资金的使用方面，我们需要严格把关。下一步改进措施：一、加强学习，加强相关人员业务学习。二、严格财务审核。
（三）评价结果应用情况
加强单位资金使用效率，落实好财务管理制度，我校制定了内控管理制度、财务管理制度，严格把控资金使用。严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。专项资金纳入国库集中支付管理，单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年绩效评价评分表。
