2024年度
临湘市第三中学部门决算
目 录
第一部分 临湘市第三中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市第三中学概况
一、部门职责
（一）实施初中义务教育，促进基础教育发展，负责初中学历教育（相关社会服务）。
（二）加强教育教学管理，发展教育事业。全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。
1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教体局的行政规章制度。
2．配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3．配合政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。
4．组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
5．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
6．负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。核算和发放教职工工资, 维护教职工利益，保障教职工合法权益。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第三中学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等部门。
（二）决算单位构成。临湘市第三中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市第三中学本级，没有下级单位。
第二部分 部门决算表
（表格见附件1）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1,969.09万元。与上年相比，增加296.83万元，增长17.75%，主要是因为学校教师结构调整，工资配套资金支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1,969.09万元，其中：财政拨款收入1,743.17万元，占88.53%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入225.91万元，占11.47%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1,969.09万元，其中：基本支出1,969.09万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1,743.17万元，与上年相比，增加282.21万元,增长19.32%，主要是因为学校教师结构调整，工资配套资金支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1,743.17万元，占本年支出合计的88.53%，与上年相比，财政拨款支出增加320.21万元，增长22.50%，主要是因为学校教师结构调整，工资配套资金支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1,743.17万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1,475.70万元，占84.66%;社会保障和就业（类）支出126.16万元，占7.24%;卫生健康（类）支出56.53万元，占3.24%;住房保障（类）支出84.79万元，占4.86%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1,006.40万元，支出决算数为1,743.17万元，完成年初预算的173.21%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为205.10万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：待遇提标，工资福利等经费支出增加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为22.43万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为706.56万元，支出决算为1,107.38万元，完成年初预算的156.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师结构调整，工资配套资金支出增加。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为29.05万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分决算计入了其他教育管理事务支出。
5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为140.80万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校日常办公、校园维护等经费开支。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为113.05万元，支出决算为113.05万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为9.86万元，支出决算为6.55万元，完成年初预算的66.40%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项具备不可预见性，财政据实拨付。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为6.56万元，支出决算为6.56万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为56.53万元，支出决算为56.53万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为84.79万元，支出决算为84.79万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,743.17万元，其中：
人员经费1,208.93万元，占基本支出的69.35%，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。
公用经费534.24万元，占基本支出的30.65%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出；决算数与上年数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。决算数决算数与上年数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车购置费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，
由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车运行维护费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车运行维护费支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是公务接待费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务接待费支出。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是未发生公务接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金预算收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费11.34万元，用于开展教师业务培训，人数312人次，内容为学习师德师风、高效课堂教学教研培训、心理健康教育培训、防火、防溺水、防地震踩踏、反恐防暴等安全教育培训、联建共享培训等；本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额515.62万元，其中：政府采购货物支出515.62万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额515.62万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额515.62万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0.00万元。其中，一般公共预算项目0 个0.00万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0 个0.00 万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0 个0.00 万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0 个0.00 万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1,969.09万元，执行数1,969.09万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是2024年我校获评岳阳市文明标兵校园、湖南省中小学实验教学改革实验校、湖南省融合教育实验校。2024 年我校中考提前批录取 11 人，普高录取 259 人，录取率 57%，岳阳市综合排名从 169 名升至 62 名，获 “初中教育教学质量提升优胜学校” 称号；二是在2024年教改及教研工作中，我校彭路老师主持的湖南省基础教育教改项目成为临湘市唯一入选的省级项目,并且多位教师论文、精品课及教学比武获省、市、县各级奖项；三是在2024年各项体育赛事中，我校跳绳代表队获岳阳市中小学生运动会团体总分第五名；临湘市第 6 届中小学生运动会获团体总分第 2 名，多项单项赛事名列前茅；学校获临湘市第一届教职工象棋大赛团体总分第 4 名；发现的主要问题及原因：一是我校房屋全瓷砖有脱落风险；校园活动范围小，校内有家属楼，人车混流存在安全隐患；二是教师年龄结构偏大且不合理，新生力量不足，历史、语文等多学科师资薄弱，代课教师达 17 人。班主任费、代课津贴、工作人员工资及维修经费等无力承担；三是室内运动场地不足，特殊天气体育课无法开展；缺少教职工寝室，年轻教师安置困难。下一步改进措施：一是持续推行 “五育” 并举和 “双减” 政策，坚持教育正常化发展；二是坚守 “安全第一，质量第一” 的 “双一” 思路，积极改善办学条件，美化校园环境，提升师生幸福指数。
（三）评价结果应用情况。
资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，确保了专款专用，最大限度的提高资金的使用效益。严格按照预算编制控制人员经费的使用。严格控制公用支出，所有公用支出都按照先计划再审批最后采购的原则进行。截止到12月，我校三公经费合计0万元，严格按照要求厉行节约。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
