目录

第一部分 临湘市第三完全小学概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

临湘市第三完全小学概况

一、主要职能

本单位负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责小学学历教育。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

临湘市第三完全小学内设机构包括教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等部门。

（二）决算单位构成。

临湘市第三完全小学单位2018年部门决算汇总公开单位构成只包括：临湘市第三完全小学为一级预算单位，包括临湘市第三完全小学本级决算部门，没有下级单位。

第二部分 临湘市第三完全小学2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市第三完全小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计1,178.4万元，与2017年相比，收、支总计减少23万元，减少1.95%。主要原因是教师人员减少因而资金减少。

二、收入决算情况说明

2018年收入1,178.4万元，其中：一般公共预算拨款收入1178.4万元，比上年减少1.95%。占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,178.4万元，其中：基本支出1,165万元，占本年总支出98.86%。项目支出13.4万元，占本年总支出1.14%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2018年度财政拨款收、支总计1178.4万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少23万元，减少1.95%。主要原因是教师人员减少因而资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出1178.4万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少23万元，减少1.95%。主要原因是教师人员减少因而资金减少。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出1178.4万元，主要用于以下方面：教育支出1109.81万元，占94.18%。社会保障和就业支出0.06万元，占0.01%。农林水支出18.82万元，占1.6%。住房保障支出49.72万元，占4.22%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况：

2018年度财政拨款支出年初预算为1178.4万元，支出决算为1,178.4万元，完成年初预算的100%。支出决算等于年初预算。其中：

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）： 年初预算为876.27万元，支出决算为876.27万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：年初预算为168.08万元，支出决算为168.08万元，完成年初预算的100%。          

教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为13.40元，支出决算为13.40万元，完成年初预算的100%。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：年初预算为52.06万元，支出决算为52.06万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：年初预算为0.06万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的100%。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:年初预算为18.82万元，支出决算为18.82万元，完成年初预算的100%。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算为49.72万元，支出决算为49.72万元，完成年初预算的100%。

按经济分类：工资福利支出882.19万元，比上年增加4.72%。商品和服务支出262.50万元，比上年增加11.7%。对个人和家庭的补助20.31万元，比上年减少83.67%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市第三完全小学2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,165万元。占一般公共预算财政拨款的98.86%。其中:

人员经费902.5万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的77.47%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费262.5万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的22.53%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为4.9万元，支出决算数为3.5万元，完成预算的71.43%，与上一年相比，减少1.4万元，下降28.57%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为4.9万元，支出决算为3.5万元，完成预算的71.43%，决算数小于预算数的主要原因中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。   

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算3.5万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。，2018年“三公”经费决算比2017年减少1.4万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.5万元，占100%。全年共接待来访团组85批次1050人次。主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况：严格执行预算，做到专款专用。学校教育教学工作取得较好的成绩。教学质量有所提升，师德作风建设常抓不懈。

（二）部门决算中项目绩效自评结果：     

部门决算中项目绩效执行情况正常，绩效目标实现。本单位本年度项目绩效自评结果为良好。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果：

我单位2018年年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理；专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为合格。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

临湘市第三完全小学单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。主要原因是：本年度无此业务。

（二）政府采购支出情情况

2018年度政府采购计划采购总额22.48万元，其中：工程22.48万元；本年度政府采购实际采购总额22.48万元，其中：政府采购工程支出22.48万元；政府采购服务支出0万元;政府采购货物支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市第三完全小学部门决算公开表格.XLS