目 录
第一部分临湘市儒溪中学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
一、收入科目
二、支出科目
三、年末结转和结余
四、“三公”经费
第五部分附件
第一部分
临湘市儒溪中学概况
一、部门职责
加强教育教学管理，发展教育事业。全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
临湘市儒溪中学单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、财务室,下属1所幼儿园。
（二）决算单位构成。
临湘市儒溪中学单位2018年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市儒溪中学为一级预算单位，包括临湘市儒溪中学本级决算，没有下级单位。
第二部分 临湘市儒溪中学2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市儒溪中学2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计713.58万元，与2017年相比，收、支总计增加252.62万元，增长54.8%。主要原因是增加了项目经费。
二、收入决算情况说明
2018年收入713.58万元，其中：一般公共预算拨款收入713.58万元，比上年增加54.8%。占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计713.58万元，其中：基本支出324.77万元，占本年总支出45.51%。项目支出388.81万元，占本年总支出54.49%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计793.6万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加80.02万元，增长11.21%。主要原因是人员增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出713.58万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加253万元，增加54.8%。主要原因是: 增加了项目经费。
（二）财政拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出713.58万元，主要用于以下方面：教育支出702.25万元，占98.41%。社会保障和就业支出1.87万元，占0.26%。住房保障支出9.46万元，占1.33%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为713.58万元，支出决算为713.58万元，完成年初预算的100%。支出决算等于年初预算。其中：
教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：年初预算为2.05万元，支出决算为2.05万元，完成年初预算的100%。
教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）： 年初预算为4敏感词万元，支出决算为44.16万元，完成年初预算的100%。
教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）： 年初预算为267.24万元，支出决算为267.24万元，完成年初预算的100%。
教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：年初预算为388.82万元，支出决算为388.82万元，完成年初预算的100%。
社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项）：年初预算为1.87万元，支出决算为1.87万元，完成年初预算的100%。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算为9.46万元，支出决算为9.46万元，完成年初预算的100%。
按经济分类：工资福利支出238.54万元，比上年减少12.40%。商品和服务支出55.12万元，比上年增加23.28%。个人和家庭的补助31.11万元，比上年减少45.15%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市儒溪中学2018年度一般公共预算财政拨款基本支出324.77万元。占一般公共预算财政拨款100%。其中：
人员经费269.65万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费55.12万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为3万元，支出决算数为2.8万元,完成预算的93.33%， 与上年相比减少0.02万元，减少0.71%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：
1、 因公出国（境）费决算数为0万元，全年因公出国（境）团组数及人数为0人。
2、 公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车保有量为0辆，公务用车辆购置0辆，
3、 公务接待费决算数为2.8万元，占100%。公务接待70批次280人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.04万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况：
严格执行预算，做到专款专用。学校教育教学工作取得较好的成绩。教学质量有所提升，师德作风建设常抓不懈。
（二）部门决算中项目绩效自评结果：
部门决算中项目绩效执行情况正常，绩效目标实现。本单位本年度项目绩效自评结果为良好。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
按照相关文件要求，对照绩效目标，对预算执行过程以及资金使用和管理情况进行了跟踪监控。认真执行了年初部门预算和财政政策要求，有效防止了超预算；认真学习了财经法规，严格执行了财经纪律，防止了违法违纪行为的发生，认真落实了有关资金要求。本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为合格。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
临湘市儒溪中学2018年机关运行经费支出0万元。比年初预算数增加0万元。增长0%，主要原因是：单位性质为财政补助事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情情况
本年度政府采购计划采购总额388.86万元，其中：工程388.86万元；本年度政府采购实际采购总额388.86万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出388.86万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
第五部分 附件
